每經(jīng)記者 任飛    每經(jīng)編輯 彭水萍    

2月24日，海南省科學技術(shù)廳發(fā)布最新征集調(diào)查通知，針對《海南省科技創(chuàng)新容錯免責實施辦法（試行）》（以下簡稱辦法）征求意見。

值得注意的是，此次辦法當中創(chuàng)新性提出企業(yè)及青年科研人員的“首次免責”。其他省份相關(guān)文件未見相關(guān)提法，主要依據(jù)為行政處罰法中的“初次違法且危害后果輕微并及時改正的，可以不予行政處罰”條款。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，上述辦法也在強化對企業(yè)的支持，同時也明確了限期整改的情形，主要包括延期完成、資金退回及支付、糾正損害后果等情形。

首提科研人員首次免責

“從出發(fā)點看，免責是為了減輕企業(yè)或個人在創(chuàng)新時的壓力，促進企業(yè)發(fā)展。”一位在一級市場精耕多年的投資人告訴《每日經(jīng)濟新聞》記者，越是運用財政做科研，承受的壓力或許越大。

2月24日，海南省科學技術(shù)廳發(fā)布了一則最新的征集調(diào)查通知，針對《海南省科技創(chuàng)新容錯免責實施辦法（試行）》征求意見。消息一出，立馬讓投資界為之一震。當然，這并非直接與創(chuàng)投募資、經(jīng)營管理相關(guān)的利好，而是對科研環(huán)節(jié)做了一次“松綁”。

一般而言，各地地方單位及科研人員，在使用財政資金開展中長期基礎(chǔ)類研究、前沿類技術(shù)創(chuàng)新、不確定性及風險較高的成果轉(zhuǎn)化時，面臨的壓力較大。在和記者交流的過程中，記者發(fā)現(xiàn)，利用財政做科學研究與財政投資的一個共同點在于，經(jīng)費的可利用性及效益有著較為嚴格的審核機制。

“免責主要是針對審計過程，科研立項到執(zhí)行，會進行項目審計。當然，在現(xiàn)實中，如果擔心承擔責任，一些科研團隊可能并不愿意申請經(jīng)費去創(chuàng)新。”前述投資人告訴記者，實際上，有政府背景的科研團隊資源稟賦較強，這些團隊的積極性不高，也影響其合作關(guān)聯(lián)的機構(gòu)及市場化運作。

此次海南擬放寬的相關(guān)舉措中，對這一點有明確的規(guī)定。滿足所列條件之一的，經(jīng)認定可采取免除相關(guān)責任、給予限期整改機會等容錯措施。其中就提到，青年科研人員（35歲及以下）首次承擔（以承擔科研項目時簽訂的任務(wù)書日期為準）財政資金資助的研發(fā)類項目，若驗收不通過，積極退回不合理支出及結(jié)余資金。

根據(jù)海南省科學技術(shù)廳的解讀，這一條創(chuàng)新性提出企業(yè)及青年科研人員的“首次免責”。并指出，其他省份相關(guān)文件未見相關(guān)提法，主要依據(jù)為行政處罰法中的“初次違法且危害后果輕微并及時改正的，可以不予行政處罰”條款。

在采訪中，記者也了解到，由于創(chuàng)新具有很大不確定性，所以之前如果沒有成果，就很容易產(chǎn)生糾紛。“包括科研團隊與政府補貼方的糾紛，科研團隊的下設(shè)子機構(gòu)與相關(guān)責任人之間的糾紛等。”但前述受訪者也表示，需要加強制度的補缺，若在機制建設(shè)上存在疏漏時，也可能被鉆了空子。

最終執(zhí)行時間尚未確定

當然，對于科研經(jīng)費運用的“煩惱”還遠不止這些。記者在采訪中獲悉，由于財政的保值剛需，對于一些立項的虧損項目往往并不能進行補貼。雖然有其客觀要求的現(xiàn)實，但實際中造成的科研阻力較大。

有受訪者在2月25日同記者交流時提到，目前還沒有看到哪個省市可以為財政的投資兜底。“實際落地的案例還沒有，除了一些特殊的計劃項目，一般的科研立項都是‘先立項，后補貼’的方式，但存在虧損風險。”

該人士告訴記者，有些財政支持的項目不是立項后先給資金而是后給。“但可能因為不可抗力等原因?qū)е聸]出成果，之前這樣沒有成果的話，企業(yè)就要自己承擔成本，財政不給補貼?，F(xiàn)在變成只要做了，有證明，雖然沒成果，財政也可以把企業(yè)已投入的成本補給企業(yè)。”

根據(jù)此次辦法的解釋，符合相關(guān)條件的可以免責，提出對企業(yè)墊付的財政資金進行補發(fā)，彌補企業(yè)損失。這是由于部分企業(yè)項目屬于后補助，企業(yè)因不可抗力因素導致項目無法完成，項目終止后不再撥付財政資金。

此次辦法中指出，經(jīng)認定免除相關(guān)責任的，不影響相關(guān)評價、評優(yōu)與考核，不影響再次申請財政資金支持的科技項目，不記入科研誠信失信數(shù)據(jù)庫。對于容錯免責的科技計劃項目，財政結(jié)余經(jīng)費和經(jīng)審計的不合理經(jīng)費按規(guī)定退回財政，企業(yè)已墊付支出的后補助財政資金給予補發(fā)；平臺基地認定等獲得的一次性獎勵資金不予收回。

根據(jù)業(yè)內(nèi)反饋，此前如果沒有科研成果，基本上不會再有補貼的機會。“而科研團隊的啟動資金基本要靠自籌，這個風險如果沒有人兜底，風險會很高。”

此外，辦法中也明確了限期整改的情形，主要包括延期完成、資金退回及支付、糾正損害后果等。包括但不限于因政策或市場形勢變化，導致科技創(chuàng)新活動無法在約定期限完成，給予延長一定期限（不包括研發(fā)類項目正常延期時間）完成；應當退回財政資金或應當按規(guī)定支付資金款項的，限期退回或支付等。

目前，該辦法的最終執(zhí)行時間尚未確定，不過從征求意見稿來看，擬將在今年內(nèi)施行。

封面圖片來源：視覺中國