每經記者 趙李南    每經編輯 董興生    

1月18日，ST數源（即數源科技SZ000909，股價5.9元，市值27億元）公告稱，收到浙江證監(jiān)局下發(fā)的《警示函》。

浙江證監(jiān)局在對ST數源現場檢查中發(fā)現其存在多個問題，包括ST數源2020年至2022年，部分商貿類及電子信息類業(yè)務的收入、成本確認不符合企業(yè)會計準則的規(guī)定，相關信息披露不準確；2021年至2022年，ST數源未及時、準確披露部分房地產項目合作交易；項目管理相關的內部控制存在重大缺陷，ST數源披露的內部控制評價報告不準確。

值得注意的是，此前ST數源的2022年財務會計報告被出具了保留意見的審計報告，內部控制被出具了否定意見的審計報告，而其中的原因之一也涉及了ST數源的商品貿易業(yè)務。

深交所也對ST數源進行了問詢。據深交所問詢函，ST數源2022年度開展商品貿易形成大額應收款項，截至2022年底，相關應收款項余額約4.6億元，截至報告日，上述應收款項有3.85億元尚未收回，其中約3.7億元已逾期，公司無法充分證實上述交易的商業(yè)合理性，相關內部控制存在重大缺陷。

浙江證監(jiān)局認為，ST數源時任董事長章國經、董事長兼時任總經理丁毅、總經理吳小剛、財務總監(jiān)李興哲、董事會秘書高曉娟對上述違規(guī)行為應承擔主要責任。

浙江證監(jiān)局決定對ST數源、章國經、丁毅、吳小剛、李興哲、高曉娟分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

對于此次警示函，ST數源稱，公司及相關責任人員高度重視上述監(jiān)管措施決定書所指出的問題，深刻反思公司在內部控制、信息披露方面存在的問題和不足，公司將嚴格按照浙江證監(jiān)局的要求采取切實有效的措施進行整改。

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