每經(jīng)記者 彭斐    每經(jīng)編輯 魏官紅    

因為存在財務相關內(nèi)部控制不完善等問題，威龍股份（SH603779，股價7.78元，市值25.84億元）收到了監(jiān)管部門的函件。

2月17日盤后，威龍股份公告披露，公司于近日收到山東證監(jiān)局下發(fā)的《關于對威龍葡萄酒股份有限公司采取責令改正措施的決定》（[2025]6號）。

相關文書顯示，威龍股份存在資產(chǎn)減值準備計提不及時不充分問題。山東證監(jiān)局表示，威龍股份2022年度測算梨樹資產(chǎn)減值時使用的部分關鍵假設參數(shù)不合理，未充分評估梨樹資產(chǎn)存在的減值跡象，2022年度梨樹資產(chǎn)減值準備計提不及時、不充分，導致2022年年度報告相關財務信息披露不準確，不符合相關規(guī)定。

與此同時，監(jiān)管還指出威龍股份存在財務相關內(nèi)部控制不完善的事項。

根據(jù)公告，威龍股份存在發(fā)貨及簽收管理不規(guī)范、客戶信用審批不規(guī)范等問題，同時該公司在甘肅武威地區(qū)、澳大利亞等地建立葡萄種植基地，但未建立生產(chǎn)性生物資產(chǎn)管理相關內(nèi)控制度，上述情形不符合有關規(guī)定。

因上述問題，山東證監(jiān)局決定對威龍股份采取責令改正的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫，并稱威龍股份應當自收到?jīng)Q定書之日起三十日內(nèi)向山東證監(jiān)局提交整改報告。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，除了上市公司被采取責令改正措施，相關責任人也被山東證監(jiān)局采取出具警示函措施的決定。

山東證監(jiān)局認為，威龍股份2022年度測算梨樹資產(chǎn)減值時未充分評估梨樹資產(chǎn)存在的減值跡象，導致2022年年度報告相關財務信息披露不準確，黃祖超作為公司時任董事長、孫硯田作為公司總經(jīng)理、鄭琳琳作為公司時任財務總監(jiān)，未忠實、勤勉履行職責，對公司上述行為負有主要責任。

根據(jù)相關規(guī)定，山東證監(jiān)局決定對黃祖超、孫硯田、鄭琳琳三人采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。

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