每經(jīng)記者 李蕾    每經(jīng)編輯 肖芮冬    

《每日經(jīng)濟新聞》獲悉，1月3日，中基協(xié)在官網(wǎng)發(fā)布了《公募基金管理人旗下公募基金通過證券公司交易及傭金支付情況披露內(nèi)容與格式模板》（以下簡稱《模板》）。

協(xié)會發(fā)布的公告顯示，為有效落實《公開募集證券投資基金證券交易費用管理規(guī)定》（以下簡稱《規(guī)定》）的相關要求，指導公募基金管理人在官方網(wǎng)站公開披露旗下公募基金通過證券公司交易及傭金支付情況，中基協(xié)起草完成了《模板》。該《模板》自發(fā)布之日起施行。

根據(jù)《規(guī)定》第十二條，基金管理人應當于每年3月31日前，在官方網(wǎng)站公開披露選擇證券公司的標準和程序、與提供服務的證券公司的關聯(lián)關系、股票交易傭金費率、交易量年度匯總及分配明細、交易傭金年度匯總支出及分配明細等信息。

另外，《規(guī)定》自2024年7月1日起實施，本報告首次披露的報告期為2024年7月1日至2024年12月31日，基金管理人應當在首次披露時特別說明。后續(xù)報告應按完整年度披露。報告統(tǒng)計范圍為報告期間存續(xù)過的所有公募基金，包括報告期間成立、清算、轉(zhuǎn)型的公募基金。此外，基金管理人應當在基金產(chǎn)品年報中以注釋形式做好解釋說明，避免投資者誤解。

事關公募基金傭金披露，最新要求和模板來了

2024年4月，為深入貫徹落實新“國九條”，進一步加強公募基金證券交易費用管理，規(guī)范基金管理人證券交易傭金及分配管理，保護基金份額持有人合法權益，提升證券公司機構投資者服務能力，證監(jiān)會制定發(fā)布了《規(guī)定》，自2024年7月1日起正式實施。規(guī)定主要內(nèi)容包括調(diào)降基金股票交易傭金費率、降低基金管理人證券交易傭金分配比例上限等。

為有效落實《規(guī)定》的相關要求，指導公募基金管理人在官方網(wǎng)站公開披露旗下公募基金通過證券公司交易及傭金支付情況，中基協(xié)起草完成了《模板》。今天（1月3日），中基協(xié)在官網(wǎng)正式發(fā)布《模板》并對有關事項進行了說明。

首先，根據(jù)《規(guī)定》第十二條，基金管理人應當于每年3月31日前，在官方網(wǎng)站公開披露選擇證券公司的標準和程序、與提供服務的證券公司的關聯(lián)關系、股票交易傭金費率、交易量年度匯總及分配明細、交易傭金年度匯總支出及分配明細等信息。

第二，基金管理人發(fā)生《規(guī)定》第六條新增租用交易單元模式進行證券交易，當年對應基金產(chǎn)品的證券交易傭金比例不符合《規(guī)定》第五條規(guī)定，或者根據(jù)監(jiān)管要求調(diào)整交易傭金費率，該年度內(nèi)交易傭金費率不符合《規(guī)定》第四條等特殊情況，基金管理人應當在披露文件中進行必要的解釋說明。

第三，《規(guī)定》自2024年7月1日起實施，本報告首次披露的報告期為2024年7月1日至2024年12月31日，基金管理人應當在首次披露時特別說明。后續(xù)報告應按完整年度披露。報告統(tǒng)計范圍為報告期間存續(xù)過的所有公募基金，包括報告期間成立、清算、轉(zhuǎn)型的公募基金。此外，基金管理人應當在基金產(chǎn)品年報中以注釋形式做好解釋說明，避免投資者誤解。

第四，該《模板》自發(fā)布之日起施行。

要求基金管理人披露交易量、交易傭金年度匯總及分配情況等

根據(jù)公布的《模板》可以看到，要求基金管理人披露的旗下公募基金通過證券公司證券交易及傭金支付情況主要包括兩大部分。

第一部分是選擇證券公司參與證券交易的標準和程序。

第二部分則主要是交易量、交易傭金年度匯總及分配情況，其中又包括兩大板塊。

第一大板塊是租用證券公司交易單元進行證券投資及傭金支付情況，包含股票投資及傭金支付情況和證券投資傭金支付及分配情況。

在股票投資及傭金支付情況部分，要分別填寫被動股票型基金和其他類型基金的股票交易成交金額、應支付該證券公司的股票交易傭金金額、平均傭金費率等，還要標注清楚是否與管理人存在關聯(lián)關系。

其中，傭金金額是指基金管理人在該模式下，通過證券公司進行股票交易的傭金發(fā)生額；平均傭金費率則指的是應支付證券公司的股票交易傭金金額/股票交易成交金額。

而在證券投資傭金支付及分配情況部分，則應寫明證券公司名稱、應支付該證券公司的證券交易傭金金額、占年度該交易模式證券交易傭金總額比例等。

第二大板塊則是委托證券公司辦理股票投資及傭金支付情況，也分為被動股票型基金和其他類型基金來填寫，并且也要標明是否與管理人存在關聯(lián)關系。

隨著《模板》的披露以及對基金管理人每年3月31日前在官網(wǎng)披露相關信息的要求，投資者應該很快就能在公募基金官網(wǎng)清晰地看到其通過證券公司交易及傭金支付的情況。有業(yè)內(nèi)人士對《每日經(jīng)濟新聞》記者指出，這不僅有助于投資者更好地了解基金的投資運作和費用支出、保護持有人的合法權益，也有利于引導證券基金經(jīng)營機構進一步端正經(jīng)營理念，專注提升投資者長期收益，提供更加優(yōu)質(zhì)的交易、研究和投資服務，促進形成良好的行業(yè)發(fā)展生態(tài)。

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