每經(jīng)記者 李蕾    每經(jīng)編輯 肖芮冬    

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》獲悉，1月3日，中基協(xié)在官網(wǎng)發(fā)布了《公募基金管理人旗下公募基金通過證券公司交易及傭金支付情況披露內(nèi)容與格式模板》（以下簡(jiǎn)稱《模板》）。

協(xié)會(huì)發(fā)布的公告顯示，為有效落實(shí)《公開募集證券投資基金證券交易費(fèi)用管理規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱《規(guī)定》）的相關(guān)要求，指導(dǎo)公募基金管理人在官方網(wǎng)站公開披露旗下公募基金通過證券公司交易及傭金支付情況，中基協(xié)起草完成了《模板》。該《模板》自發(fā)布之日起施行。

根據(jù)《規(guī)定》第十二條，基金管理人應(yīng)當(dāng)于每年3月31日前，在官方網(wǎng)站公開披露選擇證券公司的標(biāo)準(zhǔn)和程序、與提供服務(wù)的證券公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系、股票交易傭金費(fèi)率、交易量年度匯總及分配明細(xì)、交易傭金年度匯總支出及分配明細(xì)等信息。

另外，《規(guī)定》自2024年7月1日起實(shí)施，本報(bào)告首次披露的報(bào)告期為2024年7月1日至2024年12月31日，基金管理人應(yīng)當(dāng)在首次披露時(shí)特別說明。后續(xù)報(bào)告應(yīng)按完整年度披露。報(bào)告統(tǒng)計(jì)范圍為報(bào)告期間存續(xù)過的所有公募基金，包括報(bào)告期間成立、清算、轉(zhuǎn)型的公募基金。此外，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金產(chǎn)品年報(bào)中以注釋形式做好解釋說明，避免投資者誤解。

事關(guān)公募基金傭金披露，最新要求和模板來了

2024年4月，為深入貫徹落實(shí)新“國(guó)九條”，進(jìn)一步加強(qiáng)公募基金證券交易費(fèi)用管理，規(guī)范基金管理人證券交易傭金及分配管理，保護(hù)基金份額持有人合法權(quán)益，提升證券公司機(jī)構(gòu)投資者服務(wù)能力，證監(jiān)會(huì)制定發(fā)布了《規(guī)定》，自2024年7月1日起正式實(shí)施。規(guī)定主要內(nèi)容包括調(diào)降基金股票交易傭金費(fèi)率、降低基金管理人證券交易傭金分配比例上限等。

為有效落實(shí)《規(guī)定》的相關(guān)要求，指導(dǎo)公募基金管理人在官方網(wǎng)站公開披露旗下公募基金通過證券公司交易及傭金支付情況，中基協(xié)起草完成了《模板》。今天（1月3日），中基協(xié)在官網(wǎng)正式發(fā)布《模板》并對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了說明。

首先，根據(jù)《規(guī)定》第十二條，基金管理人應(yīng)當(dāng)于每年3月31日前，在官方網(wǎng)站公開披露選擇證券公司的標(biāo)準(zhǔn)和程序、與提供服務(wù)的證券公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系、股票交易傭金費(fèi)率、交易量年度匯總及分配明細(xì)、交易傭金年度匯總支出及分配明細(xì)等信息。

第二，基金管理人發(fā)生《規(guī)定》第六條新增租用交易單元模式進(jìn)行證券交易，當(dāng)年對(duì)應(yīng)基金產(chǎn)品的證券交易傭金比例不符合《規(guī)定》第五條規(guī)定，或者根據(jù)監(jiān)管要求調(diào)整交易傭金費(fèi)率，該年度內(nèi)交易傭金費(fèi)率不符合《規(guī)定》第四條等特殊情況，基金管理人應(yīng)當(dāng)在披露文件中進(jìn)行必要的解釋說明。

第三，《規(guī)定》自2024年7月1日起實(shí)施，本報(bào)告首次披露的報(bào)告期為2024年7月1日至2024年12月31日，基金管理人應(yīng)當(dāng)在首次披露時(shí)特別說明。后續(xù)報(bào)告應(yīng)按完整年度披露。報(bào)告統(tǒng)計(jì)范圍為報(bào)告期間存續(xù)過的所有公募基金，包括報(bào)告期間成立、清算、轉(zhuǎn)型的公募基金。此外，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金產(chǎn)品年報(bào)中以注釋形式做好解釋說明，避免投資者誤解。

第四，該《模板》自發(fā)布之日起施行。

要求基金管理人披露交易量、交易傭金年度匯總及分配情況等

根據(jù)公布的《模板》可以看到，要求基金管理人披露的旗下公募基金通過證券公司證券交易及傭金支付情況主要包括兩大部分。

第一部分是選擇證券公司參與證券交易的標(biāo)準(zhǔn)和程序。

第二部分則主要是交易量、交易傭金年度匯總及分配情況，其中又包括兩大板塊。

第一大板塊是租用證券公司交易單元進(jìn)行證券投資及傭金支付情況，包含股票投資及傭金支付情況和證券投資傭金支付及分配情況。

在股票投資及傭金支付情況部分，要分別填寫被動(dòng)股票型基金和其他類型基金的股票交易成交金額、應(yīng)支付該證券公司的股票交易傭金金額、平均傭金費(fèi)率等，還要標(biāo)注清楚是否與管理人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

其中，傭金金額是指基金管理人在該模式下，通過證券公司進(jìn)行股票交易的傭金發(fā)生額；平均傭金費(fèi)率則指的是應(yīng)支付證券公司的股票交易傭金金額/股票交易成交金額。

而在證券投資傭金支付及分配情況部分，則應(yīng)寫明證券公司名稱、應(yīng)支付該證券公司的證券交易傭金金額、占年度該交易模式證券交易傭金總額比例等。

第二大板塊則是委托證券公司辦理股票投資及傭金支付情況，也分為被動(dòng)股票型基金和其他類型基金來填寫，并且也要標(biāo)明是否與管理人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

隨著《模板》的披露以及對(duì)基金管理人每年3月31日前在官網(wǎng)披露相關(guān)信息的要求，投資者應(yīng)該很快就能在公募基金官網(wǎng)清晰地看到其通過證券公司交易及傭金支付的情況。有業(yè)內(nèi)人士對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者指出，這不僅有助于投資者更好地了解基金的投資運(yùn)作和費(fèi)用支出、保護(hù)持有人的合法權(quán)益，也有利于引導(dǎo)證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)進(jìn)一步端正經(jīng)營(yíng)理念，專注提升投資者長(zhǎng)期收益，提供更加優(yōu)質(zhì)的交易、研究和投資服務(wù)，促進(jìn)形成良好的行業(yè)發(fā)展生態(tài)。

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