每經(jīng)記者 胥帥    每經(jīng)編輯 張海妮    

上市公司及其子公司在控股股東子公司存的錢提取受限，存款金額高達(dá)16.4億元。

6月18日晚間，東方集團(tuán)（600811.SH，股價(jià)1.35元，市值49.39億元）公告，公司收到東方集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司（以下簡稱東方財(cái)務(wù)公司）書面回函，因東方財(cái)務(wù)公司近期流動(dòng)性暫時(shí)趨緊，公司及子公司在東方財(cái)務(wù)公司存款出現(xiàn)大額提取受限情形。

東方集團(tuán)控股股東流動(dòng)性問題早已暴露。就在4月，由于東方集團(tuán)控股股東在規(guī)定期限未償還銀行貸款，東方集團(tuán)對(duì)其擔(dān)保逾期。東方集團(tuán)去年年報(bào)被出具“非標(biāo)準(zhǔn)意見審計(jì)報(bào)告”，主要也是因?yàn)榭毓晒蓶|的資金問題。

大額存款提取受限

6月18日晚間，東方集團(tuán)公告，公司收到東方財(cái)務(wù)公司書面回函，因東方財(cái)務(wù)公司近期流動(dòng)性暫時(shí)趨緊，公司及子公司在東方財(cái)務(wù)公司存款出現(xiàn)大額提取受限情形。

截至2024年6月17日，東方集團(tuán)及子公司在關(guān)聯(lián)方東方財(cái)務(wù)公司存款余額16.40億元、貸款余額6.66億元。公司及子公司在東方財(cái)務(wù)公司存款大額提取受限，將增加公司短期流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)壓力，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營和償債能力產(chǎn)生不利影響。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，東方財(cái)務(wù)公司是東方集團(tuán)控股股東的控股子公司。2022年 5月30日，東方集團(tuán)召開第十屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議審議通過了《關(guān)于公司與東方集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司繼續(xù)簽署金融服務(wù)框架協(xié)議暨關(guān)聯(lián)交易的議案》，公司與東方財(cái)務(wù)公司繼續(xù)簽署《金融服務(wù)框架協(xié)議》，由東方財(cái)務(wù)公司為公司及合并報(bào)表范圍內(nèi)子公司提供金融服務(wù)，包括但不限于資金結(jié)算、存款、綜合授信、委托貸款等業(yè)務(wù)。上述簽署《金融服務(wù)框架協(xié)議》事項(xiàng)已經(jīng)公司于2022年6月23日召開的2021年年度股東大會(huì)審議通過，協(xié)議有效期自2021年年度股東大會(huì)審議通過之日起三年。

對(duì)于此次大額存款提取受限，東方集團(tuán)表示已根據(jù)《風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案》的有關(guān)規(guī)定及時(shí)啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)處置程序，要求東方財(cái)務(wù)公司采取積極措施，包括但不限于暫緩或停止發(fā)放貸款、回收資金等措施化解風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金的安全性、流動(dòng)性。公司已收到上交所《關(guān)于東方集團(tuán)股份有限公司信息披露有關(guān)事項(xiàng)的監(jiān)管工作函》。

對(duì)控股股東貸款擔(dān)保逾期

值得一提的是，這不是第一次從東方集團(tuán)公告里看到控股股東的資金緊張了。

東方集團(tuán)分別于2023年4月10日和2023年4月26日召開第十屆董事會(huì)第三十二次會(huì)議和2023年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過《關(guān)于為控股股東提供擔(dān)保的議案》，公司為控股股東東方集團(tuán)有限公司在龍江銀行龍騰支行不超過4.55億元流動(dòng)資金貸款提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保，融資期限不超過1年，擔(dān)保期間為借款期限屆滿之次日起三年。然而東方集團(tuán)有限公司在龍江銀行龍騰支行上述貸款已于2024年4月20日到期，截至該日，東方集團(tuán)有限公司尚未償還貸款本金余額4.54億元。東方集團(tuán)有限公司正在與龍江銀行龍騰支行協(xié)商展期等解決方案。這也造成東方集團(tuán)對(duì)控股股東的擔(dān)保逾期。

需要注意的是，東方集團(tuán)2023年年報(bào)被審計(jì)機(jī)構(gòu)出具了“非標(biāo)準(zhǔn)意見審計(jì)報(bào)告”。

截至2023年12月31日，東方集團(tuán)向其控股股東及其子公司提供擔(dān)保金額33.19億元。對(duì)于上述提及的龍江銀行龍騰支行4.55億元流動(dòng)資金貸款，審計(jì)機(jī)構(gòu)表示無法獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，對(duì)東方集團(tuán)與東方集團(tuán)有限公司及其子公司有關(guān)的擔(dān)保合同及相關(guān)款項(xiàng)可能產(chǎn)生的信用減值損失金額進(jìn)行合理估計(jì)。

截至2023年12月31日，東方集團(tuán)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)板塊子公司東方安頤（北京）城鎮(zhèn)發(fā)展投資有限公司（以下簡稱東方安頤）資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)121%且連續(xù)多年虧損，東方安頤向金融機(jī)構(gòu)融資主要依賴東方集團(tuán)提供擔(dān)保，東方安頤未來項(xiàng)目開發(fā)及融資能力持續(xù)下降。

截至2023年12月31日，東方集團(tuán)對(duì)北京青龍湖盛通房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的合作開發(fā)款余額為14.86億元，已計(jì)提壞賬準(zhǔn)備3.5億元。鑒于與該合作開發(fā)項(xiàng)目的未來可收回金額存在較大不確定性，審計(jì)機(jī)構(gòu)無法就此獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，無法判斷是否有必要對(duì)這些金額作出調(diào)整。

東方集團(tuán)董事會(huì)當(dāng)時(shí)表示會(huì)督促東方集團(tuán)有限公司通過合理調(diào)配資金，妥善處理債務(wù)到期的償付事項(xiàng)，消除保留意見涉及事項(xiàng)及其影響。

封面圖片來源：每日經(jīng)濟(jì)新聞 劉國梅 攝（資料圖）