每經(jīng)記者 王佳飛    每經(jīng)編輯 張海妮    

12月28日，深交所發(fā)布了《關(guān)于對(duì)河南百川暢銀環(huán)保能源股份有限公司、陳功海、張鋒、韓旭的監(jiān)管函》（以下簡(jiǎn)稱《監(jiān)管函》），百川暢銀（SZ300614，股價(jià)18.82元，市值30.19億元）存在內(nèi)幕信息知情人登記管理不到位等3項(xiàng)違規(guī)行為。深交所要求公司董事會(huì)充分重視上述問(wèn)題，吸取教訓(xùn)，及時(shí)整改，杜絕上述問(wèn)題的再次發(fā)生。

內(nèi)幕信息知情人登記管理不到位

《監(jiān)管函》顯示，百川暢銀存在以下3項(xiàng)違規(guī)行為：

首先，內(nèi)幕信息知情人登記管理不到位。百川暢銀對(duì)部分事項(xiàng)未實(shí)施內(nèi)幕信息知情人登記或制作重大事項(xiàng)進(jìn)程備忘錄，內(nèi)幕信息知情人未對(duì)登記事項(xiàng)進(jìn)行確認(rèn)，董事長(zhǎng)、董事會(huì)秘書未對(duì)內(nèi)幕信息知情人檔案的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整簽署書面確認(rèn)意見。

其次，開立首發(fā)上市募集資金專項(xiàng)賬戶未履行審議程序。百川暢銀開立首發(fā)上市募集資金專項(xiàng)賬戶未經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)。

最后，2022年資產(chǎn)減值損失計(jì)提不準(zhǔn)確。百川暢銀2022年資產(chǎn)減值損失計(jì)提不審慎，導(dǎo)致2022年年報(bào)信息披露不準(zhǔn)確。

《監(jiān)管函》顯示，百川暢銀的上述行為違反了相關(guān)規(guī)定，公司董事長(zhǎng)陳功海、總經(jīng)理張鋒、董事會(huì)秘書兼財(cái)務(wù)總監(jiān)韓旭未能恪盡職守、履行誠(chéng)信勤勉義務(wù)，也違反了相關(guān)規(guī)定，對(duì)以上違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。

深交所表示：“請(qǐng)你公司董事會(huì)充分重視上述問(wèn)題，吸取教訓(xùn)，及時(shí)整改，杜絕上述問(wèn)題的再次發(fā)生。”

深交所提醒百川暢銀：“上市公司的董事會(huì)全體成員必須保證信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就其保證承擔(dān)個(gè)別和連帶的責(zé)任。”

根據(jù)百川暢飲2022年年度報(bào)告，公司當(dāng)期資產(chǎn)減值損失合計(jì)“-876.37萬(wàn)元”。百川暢飲解釋，由于氣量不足導(dǎo)致發(fā)電效率不及預(yù)期、垃圾場(chǎng)堆體整形工程、新設(shè)焚燒廠影響垃圾進(jìn)廠量等原因，公司對(duì)下屬子公司進(jìn)行了減值測(cè)試并根據(jù)測(cè)試結(jié)果計(jì)提了資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，公司當(dāng)年度確認(rèn)固定資產(chǎn)減值損失人民幣650.48萬(wàn)元，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用減值損失人民幣134.16萬(wàn)元。

此前已被出具警示函

事實(shí)上，12月25日百川暢銀及相關(guān)人員就收到了中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)河南監(jiān)管局（以下簡(jiǎn)稱河南證監(jiān)局）下發(fā)的《關(guān)于對(duì)河南百川暢銀環(huán)保能源股份有限公司及有關(guān)責(zé)任人員采取出具警示函措施的決定》〔2023〕77號(hào)（以下簡(jiǎn)稱《警示函》）。此次深交所發(fā)布的《監(jiān)管函》就是依據(jù)《警示函》查明的事實(shí)。

河南證監(jiān)局決定對(duì)百川暢銀及陳功海、張鋒、韓旭采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。

當(dāng)時(shí)百川暢銀在公告中表示，收到上述《警示函》后，公司及有關(guān)責(zé)任人員高度重視《警示函》中指出的問(wèn)題，就相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行認(rèn)真總結(jié)，吸取教訓(xùn)，將嚴(yán)格按照要求進(jìn)行整改，并根據(jù)相關(guān)規(guī)定及時(shí)報(bào)送整改報(bào)告。

根據(jù)百川暢銀官網(wǎng)，公司成立于2009年4月，2021年5月25日在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，致力于打造以沼氣發(fā)電為主、碳減排交易、移動(dòng)儲(chǔ)能、固廢處置等產(chǎn)業(yè)鏈。

根據(jù)百川暢銀2023年第三季度報(bào)告，公司年初至報(bào)告期末營(yíng)業(yè)收入為3.06億元，同比下降9.86%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為1908.26萬(wàn)元，同比下降62.82%；歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)為875.45萬(wàn)元，同比下降85.28%。

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