每經(jīng)記者 胡楊    每經(jīng)編輯 廖丹    

日前，建設(shè)銀行（601939.SH）公布了2018年度經(jīng)營業(yè)績。數(shù)據(jù)顯示，2018年，建設(shè)銀行實(shí)現(xiàn)歸屬于該行股東凈利潤2546.55億元，較上年同期增長5.11%。截至2018年末，建設(shè)銀行資產(chǎn)總額23.22萬億元，增幅4.96%，其中發(fā)放貸款和墊款總額13.78萬億元，增幅6.82%。

值得注意的是，受發(fā)放貸款和墊款減值損失增加等因素影響，建設(shè)銀行2018年的減值損失為1509.88億元，增幅達(dá)到18.55%?！睹咳战?jīng)濟(jì)新聞》記者梳理發(fā)現(xiàn)，此前五年，建設(shè)銀行減值損失多呈現(xiàn)增長態(tài)勢，2013~2017年的變化幅度分別為7.91%、43.28%、51.25%、-0.46%和36.65%。

有審計(jì)從業(yè)者指出，減值損失總額的增加對(duì)商業(yè)銀行的凈利潤會(huì)產(chǎn)生影響，而貸款和墊款減值損失的含義則比較直接，與壞賬有關(guān)。

減值損失增幅達(dá)到18.55%

2018年，建設(shè)銀行的核心指標(biāo)保持穩(wěn)健協(xié)調(diào)。最新數(shù)據(jù)顯示，2018年，建設(shè)銀行實(shí)現(xiàn)歸屬于該行股東的凈利潤2546.55億元，較上年同期增長5.11%。

業(yè)績?cè)鲩L的同時(shí)，建設(shè)銀行資產(chǎn)減值損失也在不斷增加。

2018年，建設(shè)銀行減值損失1509.88億元，增幅18.55%。其中，發(fā)放貸款和墊款減值損失1430.45億元，較上年增加196.56億元；受表外業(yè)務(wù)信用減值損失增加影響，其他減值損失較上年增加45.48億元。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者梳理發(fā)現(xiàn)，過去五年，建設(shè)銀行減值損失多呈現(xiàn)增長態(tài)勢，2013~2017年的變化幅度分別為7.91%、43.28%、51.25%、-0.46%和36.65%。

而減值損失增加的年份中，主要原因都與客戶貸款和墊款減值損失增長相關(guān)。

有審計(jì)從業(yè)者對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者指出，減值損失總額的增加對(duì)商業(yè)銀行的凈利潤會(huì)產(chǎn)生影響。

“前幾年，銀行業(yè)利潤明顯下降時(shí)，就有分析認(rèn)為是由資產(chǎn)減值損失大幅增加影響的。”而貸款和墊款減值損失的含義則比較直接，與壞賬有關(guān)。

相關(guān)數(shù)據(jù)也對(duì)此有所印證。年報(bào)顯示，截至2018年末，建設(shè)銀行的公司類貸款和墊款不良率為2.60%，較上年末上升0.02個(gè)百分點(diǎn)。

而從整體情況來看，2018年末，建設(shè)銀行不良貸款余額2008.81億元，較上年增加85.90億元；不良貸款率1.46%，較上年下降0.03個(gè)百分點(diǎn)；撥備覆蓋率208.37%，較上年提升37.29個(gè)百分點(diǎn)。

在3月28日召開的業(yè)績發(fā)布會(huì)上，建設(shè)銀行首席財(cái)務(wù)官許一鳴坦言，銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的管控非常難。他表示：“我們深深感受到資產(chǎn)質(zhì)量維持比較好的水平是相當(dāng)困難的，環(huán)境的問題、自身的問題，各級(jí)地方政府的問題，不要以為1.46%的不良貸款率很好，其實(shí)它很脆弱，環(huán)境一旦發(fā)生變化，比例可能就會(huì)上升，所以我們要如履薄冰，更加穩(wěn)健地經(jīng)營。”

業(yè)務(wù)及管理費(fèi)支出上漲5.08%

經(jīng)營業(yè)績方面，具體來看，受益于生息資產(chǎn)規(guī)模適度增長、央行降準(zhǔn)、資產(chǎn)收益提升及結(jié)構(gòu)優(yōu)化等因素，建設(shè)銀行2018年度的利息凈收入為4862.78億元，與去年相比增長7.48%，在營業(yè)收入中占比為73.80%。

此外，在非利息收入方面，2018年，建設(shè)銀行的手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入為1230.35億元，較上年提升4.45%。建設(shè)銀行方面指出，這主要與加大市場創(chuàng)新和服務(wù)優(yōu)化力度，加強(qiáng)客戶拓展?fàn)I銷有關(guān)。

建設(shè)銀行集團(tuán)董事會(huì)建議：派發(fā)末期現(xiàn)金股息每股0.306元（含稅）。

年報(bào)顯示，2018年，受央行定向降準(zhǔn)影響，通過優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債定價(jià)管理和加大存款推動(dòng)力度等措施，建設(shè)銀行生息資產(chǎn)收益率上升幅度高于付息負(fù)債付息率上升幅度，凈利差為2.18%，同比上升8個(gè)基點(diǎn)；凈利息收益率為2.31%，同比上升10個(gè)基點(diǎn)。

從成本控制角度來看，2018年度，建設(shè)銀行業(yè)務(wù)及管理費(fèi)支出1672.08億元，較上年增長5.08%。其中，員工成本1020.57億元，較上年增加57.83億元，增幅6.01%；物業(yè)及設(shè)備支出323.90億元，較上年增加19.05億元，增幅6.25%。

資本充足率方面，截至2018年12月31日，建設(shè)銀行的資本充足率、一級(jí)資本充足率以及核心一級(jí)資本充足率分別為17.19%、14.42%、13.83%，均滿足監(jiān)管要求。與2017年12月31日相比，建設(shè)銀行的這三項(xiàng)指標(biāo)分別上升了1.69、0.71和0.74個(gè)百分點(diǎn)。

封面圖片來源：每經(jīng)記者 張曉慶 攝 （資料圖）