2017年上半年，湖北潛江農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡稱潛江農(nóng)商行）一級資本充足率突然降至7.86%，與2017年底監(jiān)管要求的8.1%的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)尚存一些差距。而在2013年~2016年，潛江農(nóng)商行的一級資本充足率還分別高達(dá)10.35%、12.48%、10.58%、10.29%。 透過一級資本充足率，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者發(fā)現(xiàn)，2016年，潛江農(nóng)商行的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)增速達(dá)17.68%，貸款余額增速為12.73%，貸款結(jié)構(gòu)風(fēng)險較高。而同年，潛江農(nóng)商行的撥備覆蓋率高達(dá)460.28%，這一數(shù)據(jù)與2013~2015年180.64%、249.83%、290.96%的撥備覆蓋率相比大幅增長。 潛江農(nóng)商行營業(yè)收入與凈利潤（單位：萬元） 風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)增速達(dá)29.7% 根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的要求，到2017年底，其他銀行類的核心一級資本充足率、一級資本充足率、資本充足率分別要達(dá)到7.1%、8.1%、10.1%。今年底，上述指標(biāo)則要分別達(dá)到7.5%、8.5%、10.5%。 《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，潛江農(nóng)商行在2013年~2016年的一級資本充足率分別高達(dá)10.35%、12.48%、10.58%、10.29%，但卻在2017上半年突然降至7.86%，甚至與2017年底達(dá)到8.1%的監(jiān)管要求也有一些距離。 一位銀行業(yè)的研究員向記者表示，一級資本充足率突然下降可能是因為該行開展的業(yè)務(wù)對資本的耗用比較大；另外，表內(nèi)很多業(yè)務(wù)需要占用資本，也可能與業(yè)務(wù)擴(kuò)張比較激進(jìn)有關(guān)系。 風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和貸款余額是影響資本充足率的重要指標(biāo)。在2013年~2016年、2017上半年以及前三季度，潛江農(nóng)商行的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)分別是455370.89萬元、484443.93萬元、569192.16萬元、669796.82萬元、868839.95萬元、837954.35萬元，2014年~2017上半年，對應(yīng)的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)增速分別是6.38%、17.49%、17.68%、29.72%。關(guān)于貸款余額方面，2013年~2016年、2017上半年以及前三季度的數(shù)據(jù)分別是335800.94萬元、384949.32萬元、446987.6萬元、503879.58萬元、598697.29萬元、597816.03萬元，2014年~2017年上半年，對應(yīng)的增速是14.64%、16.12%、12.73%、18.82%。 值得注意的是，2015年、2016年以及2017年上半年風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的增速均大于貸款余額增速。上述研究員表示，一般來講，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)增速大于貸款余額增速，那么它的貸款結(jié)構(gòu)風(fēng)險就比較高。有些情況下，可能是因為風(fēng)險資產(chǎn)投放的比例比較高，還可能是有一些資產(chǎn)是在表外，通過回表或者縮表的方式可能對于改善這種情況有所幫助。 從以上數(shù)據(jù)可以看出，2017上半年風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)29.72%的增速是近年來最高，同時，貸款余額增速也是近年來最高。不過，在潛江農(nóng)商行最新披露的2017年三季度報中，一級資本充足率已提升至8.74%，滿足監(jiān)管在2017年底達(dá)到8.1%的要求。 撥備覆蓋率高達(dá)460% 潛江農(nóng)商行系在原潛江市農(nóng)村信用合作社改制基礎(chǔ)上設(shè)立，于2011年經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)改制成立，法定代表人甘軍。潛江農(nóng)商行2016年年報顯示，其注冊資本3.14552億元。持股5%及5%以上股份的股東共有三個，分別是百色市光大錳業(yè)有限公司（以下簡稱光大錳業(yè)）、廣州嘉璐電子有限公司（以下簡稱嘉璐電子）、潛江市潤基市場管理服務(wù)有限公司（以下簡稱潤基市場）。其中，光大錳業(yè)和嘉璐電子的持股比例均由2013年的9.54%下降到7.96%，潤基市場于2014年入股，持有6.58%股份，到2016年這一持股比例減少到6.15%。 2016年11月2日，經(jīng)央行批準(zhǔn)，潛江銀行于11月29日正式發(fā)行二級資本債券2.5億元，時間期限10年。 值得一提的是，與2013~2015年180.64%、249.83%、290.96%的撥備覆蓋率相比，2016年潛江農(nóng)商行的撥備覆蓋率大幅提升至460.28%。上述研究員認(rèn)為，這是為了覆蓋風(fēng)險資產(chǎn)進(jìn)行的撥備覆蓋，說明該行意識到了風(fēng)險資產(chǎn)可能會使產(chǎn)生不良的可能性加大。他進(jìn)一步表示，提升資本充足率可以通過發(fā)行新的股份來增加資本，包括增發(fā)新股、債務(wù)性資本等多種補(bǔ)充的方式。 在不良率方面，潛江農(nóng)商行2013年~2016年的不良率分別是1.59%、1.26%、1.60%、1.56%。而凈利潤在2014年實現(xiàn)大幅增長后，開始出現(xiàn)下滑，一直到2017年才出現(xiàn)好轉(zhuǎn)。這一指標(biāo)在2013年~2016年、2017上半年以及三季度分別為7469.96萬元、9659.81萬元、7895.25萬、7874.11萬、5215.77萬元、9686.41萬元。 就資本充足率突降、撥備覆蓋率大幅提升等問題，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者多次致電潛江農(nóng)商行均未獲得明確性回復(fù)，發(fā)往該行郵箱的采訪函在截稿時間仍未收到回復(fù)。