每經記者 夏冰    每經編輯 文多    

5月15日晚，*ST巴安（巴安水務，SZ300262，股價1.14元，市值7.63億元）發(fā)布關于對深圳證券交易所關注函回復的公告。

*ST巴安在公告中表示，其未能收回對六盤水市水利開發(fā)投資有限責任公司（以下簡稱六盤水水投）的相關欠款，是因為這些年的融資環(huán)境及投資了其他產業(yè)，“六盤水水投公司短時間資金緊張”。

目前六盤水水投出具了還款承諾函，但是，其歷史上也存在未按期支付的情形。

未能收到欠款，因對方資金緊張

在5月15日晚發(fā)布的對深交所關注函回復的公告中，*ST巴安披露了與六盤水水投之間的工程款結算情況等信息。

2014年12月，*ST巴安與六盤水水投簽署了《建設工程施工合同》，合同約定的計劃竣工日期為2016年6月30日。根據《建設工程合同》建安工程（注：建筑安裝工程）費用合同金額為8.779億元，審計單位出具的《結算審核報告》審核建安工程費用金額為7.216億元。截至目前，工程已經驗收交付，合同完工申請驗收時間為2019年，合同完工驗收時間為2021年。公告稱，雙方審計報告于2022年10月完成，雙方目前對于建設工程不存在矛盾和分歧。截至目前，未支付工程費用本金為2.215億元。

*ST巴安稱，雙方已結清5億元工程款本金。這次的訴訟中，未包含工程款的剩余本金是因為該部分本金已在2022年經過審計確認，且雙方就此達成一致意見。

在說明六盤水水投公司至今未能還款的原因時，*ST巴安稱是因為這些年的融資環(huán)境及投資了其他產業(yè)，“六盤水水投公司短時間資金緊張”。其次，*ST巴安表示：工程建設相關事項不存在分歧，工程本身已經驗收交付，還款事項也達成了協(xié)議。

六盤水水投還款承諾函的效力待考

據*ST巴安5月9日晚間發(fā)布的《重大訴訟公告》，因建設工程施工合同糾紛，上市公司起訴六盤水水投公司。

*ST巴安請求法院判令六盤水水投向其支付工程款復利約1.60億元；支付逾期返還履約保證金及征地拆遷款產生的利息約286.4萬元；支付違約金1.49億元；支付材料費及保管費300萬元。涉案金額合計約3.15億元。

另外，*ST巴安2023年年報還顯示，公司對六盤水水投長期應收款賬面余額為4.80億元。根據公司前期披露的《董事會關于對無法表示意見的審計報告涉及事項的專項說明》，*ST巴安稱六盤水水投公司“向公司出示了還款承諾函”。

在監(jiān)管機構的關注下，*ST巴安對六盤水水投的還款承諾函進行了詳細說明。關注函回復中稱，六盤水水投是國有控股企業(yè)，出具的承諾函經雙方多次商討，其內部也多次研究按照國企內部審議程序，結合實際情況，才出具的承諾函。

對于六盤水水投的后續(xù)還款安排，*ST巴安回復，六盤水水投承諾在2024年10月15日前支付*ST巴安剩余工程款22000萬元整，利息在2025年12月30日前支付。公司賬面金額利息截至2023年12月31日為2.5818億元，然而，此金額未得到六盤水水投的確認，具體的利息金額，將以六盤水水投公司實際完成清償?shù)臅r間點作為計算基準，并由雙方共同確認。

不過，*ST巴安也表示，六盤水水投雖然出具了承諾函，但歷史上存在未按期支付的情形，未來可能存在不支付款項的風險。

封面圖片來源：視覺中國