4月30日，發(fā)布《上海證券交易所發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引第3號——現(xiàn)場督導(dǎo)（2024年修訂）》，并自發(fā)布之日起施行。主要修訂內(nèi)容如下：

一是明確“一督到底”原則。針對實踐中部分督導(dǎo)對象“帶病闖關(guān)”，在本所發(fā)出現(xiàn)場督導(dǎo)通知書后隨意撤銷保薦的情況，為切實落實“申報即擔(dān)責(zé)”的監(jiān)管要求，強化嚴(yán)監(jiān)管警示震懾，《現(xiàn)場督導(dǎo)指引》明確發(fā)行人撤回申請或保薦人撤銷保薦不影響督導(dǎo)工作的實施，也不影響本所依規(guī)對督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行處理。

二是拓寬現(xiàn)場督導(dǎo)覆蓋面。第一，增加“隨機(jī)抽取”的督導(dǎo)對象確定方式，將根據(jù)以上市公司質(zhì)量為導(dǎo)向的保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價結(jié)果，不定期按照不同比例隨機(jī)抽取已受理項目，對保薦人啟動現(xiàn)場督導(dǎo)。第二，明確上市審核委員會會議審議后至股票或者存托憑證上市交易前，發(fā)生重大事項，對發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件或者信息披露要求產(chǎn)生重大影響的，本所可以根據(jù)需要啟動現(xiàn)場督導(dǎo)。

三是強化現(xiàn)場督導(dǎo)中的自律監(jiān)管。實踐中，部分保薦人老問題反復(fù)犯、執(zhí)業(yè)質(zhì)量屢次出問題，個別督導(dǎo)對象存在消極配合等情況。為督促中介機(jī)構(gòu)及其相關(guān)責(zé)任人員履行好核查把關(guān)責(zé)任，《現(xiàn)場督導(dǎo)指引》明確了從重處理情形，并再次強調(diào)保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員拒絕、阻礙、逃避本所現(xiàn)場督導(dǎo)，謊報、隱匿、銷毀相關(guān)證據(jù)資料的，本所可以給予一定期限內(nèi)不接受其提交或者簽字的發(fā)行上市申請文件、信息披露文件的紀(jì)律處分。

四是提升現(xiàn)場督導(dǎo)透明度。為進(jìn)一步落實“開門辦審核”要求，《現(xiàn)場督導(dǎo)指引》明確本所將通過公布現(xiàn)場督導(dǎo)規(guī)則、典型案例、開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)等方式，提高現(xiàn)場督導(dǎo)工作透明度。