每經(jīng)記者 左越    每經(jīng)編輯 肖鴻月    

6月1日，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布了就《基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)管理實(shí)施細(xì)則（征求意見稿）》（以下簡稱《實(shí)施細(xì)則》）。

值得注意的是，《實(shí)施細(xì)則》是針對公募基金管理人、私募基金管理人、從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的證券期貨基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)，基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)以及從事份額登記、估值核算、評價(jià)、信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)、法律咨詢、審計(jì)等基金服務(wù)類機(jī)構(gòu)統(tǒng)一適用的自律規(guī)則。

機(jī)構(gòu)承擔(dān)廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控的主體責(zé)任

《證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)規(guī)定（征求意見稿）》（以下簡稱《廉潔從業(yè)規(guī)定》）頒布不久，針對基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其工作人員的《實(shí)施細(xì)則》也終于出爐。

《實(shí)施細(xì)則》是結(jié)合基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)公司特點(diǎn)對《廉潔從業(yè)規(guī)定》進(jìn)行的細(xì)化和補(bǔ)充，分為總則、內(nèi)控要求、主要業(yè)務(wù)廉潔從業(yè)要求、自律管理、附則等五章。其中，明確了責(zé)任范圍和違規(guī)行為，引導(dǎo)廉潔從業(yè)的行業(yè)風(fēng)氣。

在《實(shí)施細(xì)則》中提到的“廉潔從業(yè)”是指，基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其工作人員在開展基金業(yè)務(wù)及相關(guān)活動(dòng)中，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定以及協(xié)會(huì)的自律規(guī)則，遵守社會(huì)公德、商業(yè)道德、職業(yè)道德和行為規(guī)范，公平競爭，合規(guī)經(jīng)營，忠實(shí)勤勉，誠實(shí)守信，規(guī)范從業(yè)行為，維護(hù)行業(yè)聲譽(yù)，樹立良好職業(yè)形象。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，在《實(shí)施細(xì)則》第二章內(nèi)控要求中，明確了基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)的機(jī)構(gòu)職責(zé)。其中提到，“基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)承擔(dān)廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控的主體責(zé)任，按照法律法規(guī)和自律規(guī)則，結(jié)合機(jī)構(gòu)實(shí)際情況建立健全廉潔從業(yè)管理內(nèi)部控制體系，建立健全本機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)管理制度，落實(shí)廉潔從業(yè)要求，明確董事、監(jiān)事、高級管理人員和各級負(fù)責(zé)人的廉潔從業(yè)管理職責(zé)，主動(dòng)防范、應(yīng)對、報(bào)告廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。”

此外，基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)董事會(huì)決定本機(jī)構(gòu)的廉潔從業(yè)管理目標(biāo)，對廉潔從業(yè)管理的有效性承擔(dān)責(zé)任。

值得注意的是，在具體責(zé)任人當(dāng)中明確了基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)總經(jīng)理是落實(shí)廉潔從業(yè)管理職責(zé)的第一責(zé)任人?？偨?jīng)理需要履行以下五項(xiàng)職責(zé)：

突出主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域要求

《實(shí)施細(xì)則》的另一大關(guān)注點(diǎn)是，突出了基金行業(yè)主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域要求，在經(jīng)營決策、運(yùn)營管理和業(yè)務(wù)活動(dòng)的各環(huán)節(jié)圍繞廉潔從業(yè)總體要求，細(xì)化廉潔從業(yè)底線，明確違規(guī)行為。

當(dāng)中圍繞基金行業(yè)主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域存在的廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，按照問題導(dǎo)向原則，明確了在基金募集、投資交易、運(yùn)作管理、商業(yè)合作以及機(jī)構(gòu)登記、產(chǎn)品備案、接受自律管理等業(yè)務(wù)，在活動(dòng)進(jìn)行中基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持投資者利益優(yōu)先原則，公平對待所有投資者，堅(jiān)持廉潔從業(yè)底線，強(qiáng)調(diào)禁止輸送或謀取不正當(dāng)利益，禁止干擾或者唆使、協(xié)助他人干擾基金監(jiān)督管理或自律管理工作。

其中，在基金募集、投資交易、基金托管等業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)規(guī)定了不得有的各類行為。以投資交易環(huán)節(jié)為例，《實(shí)施細(xì)則》明確提到了九條內(nèi)容：