2014-04-18 01:14:48
4月14日，龍騰礦業(yè)宣布即將退市，其創(chuàng)始人李維澈已辭去CEO兼董事長(zhǎng)職務(wù)，并在美國(guó)遭到雙重起訴，指控內(nèi)容包括涉嫌欺詐、虛假陳述、偽造簽名等。
每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 江然 岳琦 發(fā)自成都、貴陽(yáng)、昆明、畢節(jié)
每經(jīng)記者 江然 岳琦 發(fā)自成都、貴陽(yáng)、昆明、畢節(jié)
4月14日，龍騰礦業(yè)（LLEN）發(fā)公告宣布即將退市，其創(chuàng)始人李維澈已辭去CEO兼董事長(zhǎng)職務(wù)，并在美國(guó)遭到雙重起訴，指控內(nèi)容包括涉嫌欺詐、虛假陳述、偽造簽名等，此事引發(fā)資本界高度關(guān)注。昨日（4月17日），《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者致電龍騰礦業(yè)在華高管曹建靈女士，她亦證實(shí)了此事，并稱李被指控已與公司無(wú)關(guān)，退市后，公司會(huì)正常運(yùn)作。
事實(shí)上，早在2013年10月，記者就兵分兩路，前往龍騰礦業(yè)在華業(yè)務(wù)主要區(qū)域云南、貴州兩省展開(kāi)調(diào)查，發(fā)現(xiàn)公司在2013年財(cái)報(bào)所述的報(bào)告期內(nèi)，有接近5億元的巨額營(yíng)收來(lái)路不清，利潤(rùn)子虛烏有，旗下礦權(quán)歸屬疑云叢生。龍騰礦業(yè)究竟是一家怎樣的公司？操盤(pán)手李維澈是何許人？他究竟在哪方面涉嫌欺詐？
早在2013年7月底，龍騰礦業(yè)向美國(guó)證券交易委員會(huì) （SEC）提交10-k財(cái)報(bào)（以下簡(jiǎn)稱10-k），宣稱其中國(guó)洗煤業(yè)務(wù)在2012年5月到2013年4月期間產(chǎn)生營(yíng)業(yè)收入7760萬(wàn)美元（約合人民幣4.8億元），占其財(cái)年總收入的39%，創(chuàng)造利潤(rùn)820萬(wàn)美元（約合人民幣5000萬(wàn)元）。
其財(cái)報(bào)稱，作為龍騰礦業(yè)該財(cái)年最大的收入來(lái)源，洗煤業(yè)務(wù)主要運(yùn)營(yíng)平臺(tái)為其子公司云南利維泰豐煤業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱利維泰豐），利維泰豐旗下?lián)碛屑t星選煤廠。而蹊蹺的是，在其10-k發(fā)布后不足一月，龍騰礦業(yè)突然宣布出售紅星選煤廠。
經(jīng)過(guò)實(shí)地調(diào)查，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者發(fā)現(xiàn),紅星選煤廠早在2013年以前就已停產(chǎn)。當(dāng)?shù)囟愂詹块T提供的文件顯示，紅星選煤廠在2012年實(shí)際收入寥寥無(wú)幾，2012年6月以后就再未發(fā)生任何應(yīng)稅行為。
雖然龍騰礦業(yè)稱旗下還有一處名為泰豐的選煤廠，但記者從多個(gè)核心消息源證實(shí)，該選煤廠并不存在，而是叫恒泰選煤廠，其歸屬也另有其人，而恒泰選煤廠的實(shí)際收入也不足支撐龍騰礦業(yè)財(cái)報(bào)所稱的巨額收入，其洗煤業(yè)務(wù)近5億元營(yíng)收來(lái)源不明。
在對(duì)利維泰豐管理人員及財(cái)務(wù)人員的采訪求證中，其收入來(lái)源依然不能被證實(shí)，很多說(shuō)法甚至與龍騰礦業(yè)發(fā)布的消息自相矛盾。截至記者調(diào)查結(jié)束，龍騰礦業(yè)美國(guó)方面及中國(guó)北京總部均以進(jìn)入司法程序?yàn)橛?，未?duì)記者的采訪要求作出回應(yīng)。
盈利洗煤廠被叫賣
龍騰礦業(yè)也稱美國(guó)利維能源公司，是美國(guó)納斯達(dá)克上市企業(yè)。雖然其業(yè)務(wù)都在中國(guó)，但與大多數(shù)中概股不同，公司創(chuàng)始人、董事長(zhǎng)及大股東李維澈（DicksonLee）為美籍華人，公司總部也位于美國(guó)。
對(duì)于做空機(jī)構(gòu)的指責(zé)，利維泰豐昆明分公司副經(jīng)理曹建靈對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者回應(yīng)稱，龍騰礦業(yè) 擬 對(duì) 發(fā) 出 做 空 報(bào) 告 的GeoInvesting（以下簡(jiǎn)稱Geo）和SeekingAlpha以賣空為目的，在網(wǎng)上散布不實(shí)報(bào)道進(jìn)行法律訴訟并擬將有關(guān)文件呈交有關(guān)機(jī)構(gòu)。但對(duì)于洗煤廠營(yíng)收等方面核心問(wèn)題，曹建靈稱，有關(guān)該洗煤廠的文件為法律憑據(jù)不方便向記者提供。
2013年7月底，龍騰礦業(yè)的10-k稱，該企業(yè)前身是一家成立于1999年的美國(guó)內(nèi)華達(dá)州公司，經(jīng)過(guò)一系列并購(gòu)后，于2010年在美國(guó)納斯達(dá)克上市（NASDAQ：LLEN），目前主要在中國(guó)云南、貴州從事與煤炭相關(guān)的業(yè)務(wù)。
“我們有5處煤礦，兩處洗煤廠，三處煤炭批發(fā)分銷網(wǎng)絡(luò)。中國(guó)總部設(shè)于北京，貴陽(yáng)、昆明、臺(tái)北也有工作點(diǎn)。”《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者在10-k財(cái)報(bào)中看到。
2013財(cái)年（2012年5月到2013年4月），龍騰礦業(yè)收入總額為1.9898億美元，總成本為1.3742億美元，毛利潤(rùn)6156萬(wàn)美元，是2012財(cái)年的兩倍。這里面，洗煤收入貢獻(xiàn)了7763萬(wàn)美元（約合人民幣4.8億元），占總收入的39%。洗煤凈利潤(rùn)為819萬(wàn)美元（約合人民幣5000萬(wàn)元）。
整個(gè)2013財(cái)年，龍騰礦業(yè)一共產(chǎn)煤76.3萬(wàn)噸，洗煤47萬(wàn)噸，分銷33.1萬(wàn)噸。對(duì)于洗煤業(yè)務(wù)的盈利表現(xiàn)，10-k概述為“少量增加”，2012財(cái)年龍騰礦業(yè)洗煤量為43.4萬(wàn)噸，2013財(cái)年為47.4噸，較上一財(cái)年增加了不到10%。
對(duì)于洗煤業(yè)務(wù)的介紹，10-k明確表述 “龍騰礦業(yè)只有兩處洗煤廠，年洗煤量共計(jì)約48萬(wàn)噸。紅星選煤廠為第三方洗煤（如：非龍騰礦業(yè)下屬機(jī)構(gòu)），大普安的洗煤設(shè)備只為大普安煤礦服務(wù)。”（P21）10-k同時(shí)還指出，正因?yàn)榇?，大普安這部分洗煤業(yè)務(wù)已被納入該煤礦銷售的總體服務(wù)，并不單獨(dú)計(jì)算。也就是說(shuō)，2013財(cái)年對(duì)龍騰礦業(yè)洗煤業(yè)務(wù)做出貢獻(xiàn)的僅剩只為第三方洗煤的紅星選煤廠。
在中國(guó)煤炭行業(yè)下滑背景下，洗煤業(yè)務(wù)為龍騰礦業(yè)2013財(cái)年帶來(lái)接近820萬(wàn)美元的凈利潤(rùn)，紅星選煤廠貢獻(xiàn)不容忽視。然而，2013年8月19日龍騰礦業(yè)官網(wǎng)卻毫無(wú)先兆地發(fā)布了一則處理紅星選煤廠的公告。公告稱“長(zhǎng)遠(yuǎn)看來(lái)，紅星選煤廠對(duì)企業(yè)已不具備可增值性，管理層已停止紅星選煤廠業(yè)務(wù)，將盡快賣給感興趣的買家。”
無(wú)風(fēng)不起浪，這則普通公告引發(fā)一系列質(zhì)疑。美國(guó)研究機(jī)構(gòu)Geo于2013年9月19日發(fā)布做空?qǐng)?bào)告，指出紅星選煤廠早在2012年就已停產(chǎn)，龍騰礦業(yè)涉嫌財(cái)務(wù)造假、欺詐投資者，龍騰礦業(yè)股價(jià)應(yīng)聲下跌至每股1.27美元，跌幅達(dá)38.65%。
2013年9月27日，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者獲取龍騰礦業(yè)北京總部發(fā)言人張女士電話，但張女士在電話中告訴記者，該事件已經(jīng)進(jìn)入司法程序，但她表示“只能說(shuō)這么多”。
多方證實(shí)早已關(guān)閉
龍騰礦業(yè)為何突然關(guān)閉占其年收入近4成的紅星選煤廠？該廠2013財(cái)年究竟是怎樣的經(jīng)營(yíng)情況？為何龍騰礦業(yè)遲遲不對(duì)備受質(zhì)疑的洗煤業(yè)務(wù)做出回應(yīng)？其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)又是否真實(shí)可信？
紅星選煤廠位于云南省師宗縣雄壁鎮(zhèn)瓦魯村，距離師宗縣城區(qū)20余公里，緊挨濫泥溝煤礦，由煤礦所有人李紅星于2004年出資建造。進(jìn)出這里的公路大面積被重型卡車壓壞，積水無(wú)法排出，下雨天道路泥濘不堪。
2013年10月19日，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者在瓦魯村境內(nèi)靠近大舍村的一處坡頭找到了紅星選煤廠。廠內(nèi)洗煤設(shè)備并未運(yùn)轉(zhuǎn)，廢棄在一處空地，無(wú)人看管，廠房破舊不堪，部分墻體倒塌，看不出任何生產(chǎn)的跡象。
沿路朝洗煤廠下方走去是濫泥溝煤礦，洗煤廠旁邊幾十米處就是辦公樓，門口豎著“師宗縣紅星選煤廠”“師宗縣濫泥溝煤礦”兩塊白色牌子，字跡斑駁。
“這里早就沒(méi)有生產(chǎn)了，一年多以前就已停產(chǎn)，”在濫泥溝煤礦工作了23年的李先生當(dāng)時(shí)告訴記者，“自從私莊煤礦出大事（煤礦事故）后就沒(méi)有煤可以洗了。”
公開(kāi)報(bào)道顯示，2011年11月10日，云南省曲靖市師宗縣私莊煤礦發(fā)生特別重大煤與瓦斯突出事故，造成43人死亡，直接經(jīng)濟(jì)損失3970萬(wàn)元。此后很長(zhǎng)一段時(shí)間師宗縣人“談私莊色變”，煤礦進(jìn)入整頓期，洗煤廠沒(méi)了生意，關(guān)掉大半。
紅星選煤廠最早的主人李紅星告訴記者，雖然該廠已于2009年轉(zhuǎn)讓給了師宗縣福勝商貿(mào)公司（以下簡(jiǎn)稱福勝公司）老板馬玉福，但濫泥溝煤礦依然屬于他，且仍在正常生產(chǎn)，所以他幾乎每天都要來(lái)煤礦盯著，“濫泥溝煤礦的人每天上班都會(huì)經(jīng)過(guò)（紅星選煤廠），沒(méi)看到它動(dòng)過(guò)，”李紅星說(shuō)，“準(zhǔn)確時(shí)間實(shí)在想不起，大概2012年就停了。”
紅星選煤廠附件有兩排門窗緊閉的平房。李紅星稱這些以前都是紅星選煤廠的辦公室，后來(lái)變?yōu)榭磸S人的住所，“看廠的人換了一撥又一撥，”李紅星搖著頭說(shuō)，“肯定什么都不知道。”瓦魯村委會(huì)值班人員稱紅星選煤廠“已經(jīng)兩年沒(méi)洗煤了”。
記者隨后在福勝公司辦公室找到了紅星選煤廠第二任所有人馬玉福。據(jù)他介紹，2008年底至2009年初這段時(shí)間，他從李紅星手中買下紅星選煤廠，隨后親戚楊老忠合伙入股，但因?yàn)榻?jīng)營(yíng)理念不同，兩人于2011年“分道揚(yáng)鑣”，當(dāng)年12月馬玉福把紅星選煤廠轉(zhuǎn)讓給了楊老忠。“轉(zhuǎn)讓后沒(méi)多久洗煤廠就停產(chǎn)了，”馬玉福告訴記者。
師宗縣工信局負(fù)責(zé)人向記者出示了一本名為 《師宗縣規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)信息資料》的內(nèi)部文件，該文件由師宗縣煤炭局上報(bào)給工信局，上報(bào)時(shí)間為2013年7月31日。文件提到紅星選煤廠2012年總產(chǎn)值8677萬(wàn)元，利潤(rùn)756萬(wàn)元，上交稅金347萬(wàn)元。工信局對(duì)其描述為“本企業(yè)屬于恒泰礦業(yè)，企業(yè)內(nèi)部整合目前已停產(chǎn)。”2013年目標(biāo)任務(wù)也沒(méi)有填寫(xiě)，“因?yàn)樵搹S2012年就停產(chǎn)了，所以沒(méi)有為其制定2013年的任務(wù)”，該負(fù)責(zé)人向記者解釋。
經(jīng)過(guò)數(shù)次嘗試，記者也未能打通楊老忠電話，員工稱他“在昆明辦事，找不到人”；師宗縣當(dāng)?shù)刂鞴芄I(yè)的官員亦未能聯(lián)系到楊老忠本人。據(jù)馬玉福透露，楊老忠有多個(gè)手機(jī)號(hào)碼，很難找到其本人，“但只要他想找你，很快就能找到。”馬玉福的說(shuō)法再添了一絲神秘。
利潤(rùn)被指子虛烏有
同樣指向紅星選煤廠2012年經(jīng)營(yíng)慘淡的證據(jù)，還有該洗煤廠2012年的納稅情況。2013年10月21日，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者來(lái)到師宗縣地稅局第二分局，該分局局長(zhǎng)李寬生為記者提供了一份紅星選煤廠2012年全年納稅資料。
記者看到，從2012年1月到6月，紅星選煤廠僅向當(dāng)?shù)氐囟惥掷U納31539元稅款，6月后再?zèng)]有發(fā)生應(yīng)稅行為。這三萬(wàn)元稅款也被Geo的做空?qǐng)?bào)告提及，龍騰礦業(yè)當(dāng)時(shí)回應(yīng)稱“Geo錯(cuò)誤地理解了中國(guó)稅收制度，地稅局僅征收一些附加稅費(fèi)”。
李寬生對(duì)此做出了解釋。他表示，地稅的征收依據(jù)是國(guó)稅，紅星選煤廠向師宗縣國(guó)稅局繳納17%的增值稅，而地稅則在增值稅額的基礎(chǔ)上征收6%的附加稅費(fèi)，這其中包括1%的增值稅城建稅、2%的增值稅地方教育附加費(fèi)，以及3%的地方教育附加稅，共計(jì)6%的附加稅亦被稱作“稅中稅”。
“2012年紅星選煤廠是停產(chǎn)狀態(tài)，一直沒(méi)有生產(chǎn)，沒(méi)有經(jīng)營(yíng)收入，不產(chǎn)生稅收，”李寬生告訴記者，“地稅這一塊，紅星選煤廠直接向二分局繳納”，雖然紅星選煤廠已停產(chǎn)，但并未申請(qǐng)注銷，其相對(duì)的納稅義務(wù)也未終止，2012年6月以后該廠依然每月申報(bào)，但因沒(méi)有發(fā)生相應(yīng)的應(yīng)稅行為，所以未繳納稅款，所謂“零申報(bào)”。也即是說(shuō)，紅星選煤廠2012年全年地稅繳稅共計(jì)31539元。
從二分局提供的數(shù)據(jù)看，紅星選煤廠在2012年4月、5月各自繳納了14642元、11922元增值稅附加稅費(fèi),剩下的是約5000元的印花稅、車船稅等。“紅星選煤廠向國(guó)稅局繳納的17%增值稅，是按照銷售額計(jì)征的，它實(shí)際繳納額是扣除增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額后的數(shù)額。”財(cái)務(wù)專家馬靖昊分析說(shuō)，“根據(jù)目前已知條件，雖無(wú)法倒推出該廠2012年收入的具體數(shù)額，但可推斷該廠營(yíng)業(yè)收入絕大部分是虛構(gòu)，當(dāng)然，其利潤(rùn)也是子虛烏有，”馬靖昊說(shuō)。
與此同時(shí)，師宗縣國(guó)稅局局長(zhǎng)王石東的回應(yīng)也說(shuō)明了紅星選煤廠的經(jīng)營(yíng)情況并不理想。如果紅星選煤廠真如年報(bào)所述經(jīng)營(yíng)收入高達(dá)7760萬(wàn)美元，折合人民幣約4.8億元，必定是當(dāng)?shù)丶{稅大戶，但當(dāng)?shù)囟鄠€(gè)工業(yè)、稅務(wù)部門負(fù)責(zé)人對(duì)這樣一個(gè)選煤企業(yè)卻并無(wú)印象。
事實(shí)上，王石東對(duì)紅星選煤廠有一點(diǎn)印象，“去年紅星選煤廠欠稅未繳，我們催繳過(guò)一次，當(dāng)時(shí)需要我簽字，所以我對(duì)這個(gè)洗煤廠有點(diǎn)印象。”王局長(zhǎng)告訴記者。而在師宗縣發(fā)布的地方稅務(wù)局2013年4月限期改正公告中，紅星選煤廠被指未按期申報(bào)應(yīng)納稅款。
“按照現(xiàn)行的增值稅條例，這類企業(yè)沒(méi)有具體的優(yōu)惠政策，但對(duì)于所得稅而言，可能會(huì)享受‘三免三減半’政策。”馬靖昊表示，“因此，如果其報(bào)表數(shù)據(jù)屬實(shí)，也與所交的稅額矛盾。”
此外，記者從10-k公布的組織結(jié)構(gòu)圖（P7）看到，龍騰礦業(yè)通過(guò)數(shù)個(gè)全資子公司以及絕對(duì)控股的公司操作中國(guó)業(yè)務(wù)。云南利維泰豐煤業(yè)有限公司（下稱利維泰豐）就是其中一個(gè)。
公開(kāi)消息顯示，利維泰豐為中美合資企業(yè)，注冊(cè)于2011年12月，注冊(cè)地點(diǎn)是云南省曲靖市，法人代表為龍騰礦業(yè)董事長(zhǎng)李維澈，中方合資人正是此前提到的楊老忠。10-k顯示，龍騰礦業(yè)持有利維泰豐98%的股權(quán)，紅星選煤廠是利維泰豐旗下公司。
但紅星選煤廠的歸屬問(wèn)題也受到質(zhì)疑。從工商信息看，紅星選煤廠為私營(yíng)企業(yè)，法人代表為師宗縣當(dāng)?shù)厝藙⒈颉?duì)此，利維泰豐昆明分公司副經(jīng)理曹建靈回應(yīng)稱，因現(xiàn)行政策等一系列原因，洗煤廠難以轉(zhuǎn)入龍騰礦業(yè)名下，所以實(shí)行委托方法。“紅星的行使法人代表叫劉彬。我們委托他作法人代表，也有他的按章，我們的授權(quán)，以及律師的公證。”曹建靈告訴記者。
洗煤業(yè)務(wù)疑云四起
2013年10月7日，龍騰礦業(yè)在其官網(wǎng)上對(duì)有關(guān)洗煤業(yè)務(wù)的質(zhì)疑首次作出回應(yīng)，改口稱“該企業(yè)旗下有兩處洗煤廠，紅星以及泰豐”?；貞?yīng)表示，2013財(cái)年的洗煤收入中，紅星選煤廠只占公司總銷量的20%，泰豐則占19%。并再次重申 “公司于今年夏天閑置紅星選煤廠”，“紅星選煤廠于2013年6月30日停產(chǎn)，7月未產(chǎn)生任何收入。”
橫空出世的“泰豐洗煤廠”是否真的存在？與利維泰豐又是什么關(guān)系？龍騰礦業(yè)的洗煤業(yè)務(wù)一時(shí)間疑云四起。
在調(diào)查過(guò)程中，馬玉福是首個(gè)向記者提到“利維泰豐還有一個(gè)洗煤廠”的人。“紅星選煤廠設(shè)備的零件被他們（楊老忠）拆下重置到另一處洗煤廠，”馬玉福告訴記者，“這點(diǎn)我也不太認(rèn)同，畢竟當(dāng)時(shí)裝備紅星花費(fèi)也很多。”
馬玉福隨后向記者提供了該洗煤廠地址，而這個(gè)地址剛好與師宗縣招商局副局長(zhǎng)杜州寶提供的利維泰豐公司的地址為同一處，都是“師宗縣矣臘工業(yè)園區(qū)，昆鋼焦化廠旁。”記者按圖索驥，出現(xiàn)在眼前的卻是一處名叫 “師宗恒泰礦業(yè)有限公司選煤廠”（以下簡(jiǎn)稱恒泰選煤廠）的工廠。
2013年10月20日上午，記者以了解當(dāng)?shù)孛禾啃袠I(yè)招商引資為由，與恒泰選煤廠廠長(zhǎng)楊樹(shù)林見(jiàn)面。對(duì)于龍騰礦業(yè)持有恒泰礦業(yè)80%股權(quán)的說(shuō)法，楊樹(shù)林稱，他與投資人楊老忠是兄弟關(guān)系，恒泰選煤廠于2012年6月才建立，為自然人獨(dú)資，出資人為楊老忠，而利維泰豐則是中美合資。
據(jù)楊樹(shù)林稱，利維泰豐只有一個(gè)洗煤廠，即早已不再生產(chǎn)的紅星選煤廠。楊樹(shù)林表示，行情不好加上2011年底私莊煤礦出事，當(dāng)?shù)氐南疵簭S陸續(xù)關(guān)門，紅星選煤廠也在2012年6月停產(chǎn)。“紅星選煤廠已經(jīng)停了1年，”楊樹(shù)林當(dāng)時(shí)告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，“目前縣上就兩家洗煤廠，一個(gè)是恒泰，一個(gè)叫明科（音）。”后者為一名四川老板投資，與他們無(wú)關(guān)。
據(jù)了解，恒泰選煤廠最大的客戶是一墻之隔的昆鋼焦化廠。楊樹(shù)林稱，2013年市場(chǎng)不景氣，煤炭賣不出去，收入不行。“從2012年建廠到現(xiàn)在才洗了7、8萬(wàn)噸煤，收入也就5、6千萬(wàn)元。”他說(shuō)，“2012年煤價(jià)1000塊一噸，2013年跌到800塊每噸，恒泰利潤(rùn)不到2千萬(wàn)元。”
楊樹(shù)林還說(shuō)，“由于沒(méi)有自己的煤，利維泰豐已有一年沒(méi)做過(guò)生意。”
財(cái)務(wù)人員自曝虛實(shí)
記者同樣以了解招商引資為由，與利維泰豐財(cái)務(wù)人員趙俊安見(jiàn)面。“恒泰選煤廠是利維泰豐中方投資人（即楊老忠）自己投資的廠。”趙俊安說(shuō)。從2011年底利維泰豐成立起，趙俊安就一直擔(dān)任公司財(cái)務(wù)，他稱自己對(duì)公司情況“相當(dāng)熟悉”。
“利維泰豐只有一個(gè)洗煤廠，就是紅星，該廠已于2012年6月因?yàn)椴痪皻鈺簳r(shí)關(guān)閉，”趙俊安進(jìn)一步表示，“洗煤業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)到恒泰選煤廠。”由于這種“關(guān)聯(lián)關(guān)系”，利維泰豐的辦公地點(diǎn)也與恒泰選煤廠合并。趙俊安也承認(rèn)，“紅星選煤廠2012年6月份停產(chǎn)后再未納稅。”
趙俊安稱利維泰豐主營(yíng)業(yè)務(wù)是煤炭批發(fā)、銷售。2012年利維泰豐總收入約8000萬(wàn)元，2013年6月，營(yíng)業(yè)收入不到4000萬(wàn)元。“洗煤僅在市場(chǎng)行情好的時(shí)候做，不單獨(dú)計(jì)算業(yè)務(wù)。”而即便恒泰選煤廠為利維泰豐所有，其營(yíng)業(yè)收入也無(wú)法占到龍騰礦業(yè)聲明的39%。記者從上述工信局負(fù)責(zé)人提供的文件看到，恒泰礦業(yè)2013年1~7月產(chǎn)值為1.4億元，但虧損額卻為8.3萬(wàn)元。2012年，恒泰礦業(yè)利潤(rùn)也僅有852萬(wàn)元。
這個(gè)說(shuō)法與龍騰礦業(yè)此前聲明的“兩處洗煤廠”自相矛盾。曹建靈也向記者證實(shí)，利維泰豐是一家經(jīng)貿(mào)公司，主要做煤炭批發(fā)、銷售生意，并無(wú)洗煤業(yè)務(wù)。問(wèn)及網(wǎng)站上的聲明，曹建靈稱“可能是翻譯出了問(wèn)題”，礦業(yè)陷入難以自圓其說(shuō)的境地。
此外，趙俊安不同意楊樹(shù)林“利維泰豐一年沒(méi)有生意”的說(shuō)法，而是稱 “從2013年4、5月開(kāi)始到10月才未有產(chǎn)出。”
曲靖市商務(wù)部網(wǎng)站2012年1月17日一則通報(bào)顯示，“2011年美國(guó)利維能源公司與中方云南泰豐煤業(yè)有限公司合作投資5000萬(wàn)元人民幣進(jìn)行煤炭洗選加工、流通經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目。其中外方投資670萬(wàn)美元，現(xiàn)到位外資63.9985萬(wàn)美元。”
但記者了解到，作為2011年“昆交會(huì)”師宗縣招商引資三大成果之一的利維泰豐在當(dāng)?shù)夭o(wú)多大名氣，利維泰豐還曾在曲靖市2012年外商投資企業(yè)聯(lián)合年檢中被通報(bào)批評(píng)。招商局局長(zhǎng)董紅晴甚至根本不知道這家中美合資公司，副局長(zhǎng)杜舟寶也是打了多個(gè)電話，才了解到該公司一些粗略情況。
而趙俊安對(duì)記者稱，龍騰礦業(yè)截至目前僅向利維泰豐注入資金1500萬(wàn)元人民幣。他還透露，按照雙方協(xié)議，利維泰豐的實(shí)際生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)成果美方都不過(guò)問(wèn)，中方只需要按照每年注入金額的12%回報(bào)美方，具體如何回報(bào)還要視資金注入時(shí)間長(zhǎng)短等具體情況而定，“但雙方并未結(jié)算，可能還再等個(gè)三五年之后，雙方再坐下來(lái)重新商量。”
《《《
龍騰礦業(yè)旗下多家煤礦權(quán)屬存疑 營(yíng)業(yè)狀況與財(cái)報(bào)不符
每經(jīng)記者 岳琦 江然 發(fā)自成都、貴陽(yáng)、昆明、畢節(jié)
在中國(guó)云南和貴州的大山深處，幾處不知名的小煤礦牽動(dòng)著納斯達(dá)克股市中龍騰礦業(yè)的起起伏伏。龍騰礦業(yè)自2010年開(kāi)始其煤炭運(yùn)作以來(lái)，這家來(lái)自美國(guó)的公司在中國(guó)布下了一場(chǎng)看似嚴(yán)密的資本謎局。
《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者在2013年10月底前往貴州和云南多地，就龍騰礦業(yè)在華業(yè)務(wù)一探究竟。5處煤礦，2處洗煤設(shè)施，3個(gè)煤炭貿(mào)易平臺(tái)，多地辦事處，這是龍騰最近一期財(cái)報(bào)顯示的全部業(yè)務(wù)板塊。記者通過(guò)實(shí)地探訪，采訪政府部門、知情人士等方式發(fā)現(xiàn)，龍騰礦業(yè)除洗煤業(yè)務(wù)存在巨額營(yíng)收來(lái)源不清晰外，仍有煤礦資產(chǎn)權(quán)屬、盈利虛高等疑點(diǎn)。
此外，記者還發(fā)現(xiàn)，公司前董事長(zhǎng)李維澈在龍騰礦業(yè)將中國(guó)西南部深山的幾處煤炭資產(chǎn)跨境資本化的過(guò)程中扮演了重要角色。龍騰礦業(yè)4月7日的公告顯示，美國(guó)司法部已于3月27日對(duì)李維澈提起訴訟，被指控涉嫌欺詐。
旗下多家煤礦權(quán)屬存疑/
龍騰礦業(yè)向美國(guó)證券交易委員會(huì)（SEC）提交的一份10-K財(cái)報(bào)（以下簡(jiǎn)稱10-K）顯示，公司的主要業(yè)務(wù)為采煤，擁有大普安、樹(shù)沖、拉蘇、羅州、威奢5大煤礦。其中大普安、樹(shù)沖煤礦位于云南省境內(nèi)，剩下三處煤礦在貴州赫章縣。而“分銷”、“洗煤”、“焦化”業(yè)務(wù)則被公司補(bǔ)充列為“其他煤礦機(jī)遇”。
記者從龍騰礦業(yè)公布的10-K中獲悉，2012年11月18日，龍騰礦業(yè)以170萬(wàn)美元現(xiàn)金、忠林焦化廠98%股權(quán)以及大坪煤礦60%股權(quán)，從貴州優(yōu)能礦業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱優(yōu)能礦業(yè)）和貴州優(yōu)銀控股有限公司 （以下簡(jiǎn)稱優(yōu)銀控股）手中置換了羅州煤礦和拉蘇煤礦各95%的股份。
龍騰礦業(yè)在2013年10月25日官網(wǎng)發(fā)布的公告中改口稱，公司通過(guò)購(gòu)入優(yōu)能礦業(yè)兩家子公司——貴州優(yōu)能迅達(dá)儲(chǔ)運(yùn)有限公司 （以下簡(jiǎn)稱優(yōu)能迅達(dá)）和貴州優(yōu)能五洲能源開(kāi)發(fā)有限公司 （以下簡(jiǎn)稱優(yōu)能五洲）的95%的股份，而間接購(gòu)買了羅州煤礦和拉蘇煤礦，因?yàn)閮?yōu)能迅達(dá)和優(yōu)能五洲分別100%控股羅州煤礦和拉蘇煤礦。
對(duì)于這兩處煤礦的交易，2013年10月記者前往拉蘇煤礦，該煤礦一位負(fù)責(zé)人張志告訴記者，拉蘇煤礦為優(yōu)能礦業(yè)2010年購(gòu)買。張志表示，“有其他股東有權(quán)益，但是（優(yōu)能礦業(yè)）是絕對(duì)控股，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)銷售都是優(yōu)能礦業(yè)統(tǒng)一管理。有外國(guó)人來(lái)考察過(guò)，具體是什么關(guān)系不清楚。”
記者在位于貴州赫章縣的優(yōu)能礦業(yè)見(jiàn)到其行政副總經(jīng)理宋章，她表示，優(yōu)能礦業(yè)在赫章縣擁有包括羅州、拉蘇、威奢煤礦在內(nèi)的7個(gè)煤礦。而據(jù)赫章縣當(dāng)?shù)孛襟w《赫章報(bào)》的一篇文章顯示，優(yōu)能礦業(yè)以全資收購(gòu)或控股收購(gòu)了威奢煤礦、拉蘇煤礦、羅州煤礦、城關(guān)煤礦、安樂(lè)溪煤礦、河鎮(zhèn)煤礦、德卓煤礦等7個(gè)煤礦，已申報(bào)兼并重組主體資格。
去年1月，貴州省下發(fā)《貴州省煤礦企業(yè)兼并重組工作方案 （試行）》，要求兼并重組的主體煤礦企業(yè)的設(shè)計(jì)規(guī)模不得低于150萬(wàn)噸，其中畢節(jié)市、六盤(pán)水市的不低于200萬(wàn)噸。龍騰礦業(yè)旗下貴州煤礦顯然并不符合此項(xiàng)要求，而在貴州省公布的煤炭兼并重組主體資格名單中，也始終未見(jiàn)龍騰礦業(yè)的身影。
記者在威奢煤礦采訪時(shí)，見(jiàn)到了一位自稱龍騰礦業(yè)駐礦管理上述3個(gè)煤礦的經(jīng)理劉先生。對(duì)于煤礦的歸屬問(wèn)題，劉先生表示，為了在貴州煤礦整合中保留煤礦，龍騰礦業(yè)和優(yōu)能礦業(yè)旗下的煤礦合作，但沒(méi)有參股到優(yōu)能礦業(yè)，上述3個(gè)煤礦，優(yōu)能礦業(yè)是股東而且負(fù)責(zé)管理。
但當(dāng)記者提及龍騰礦業(yè)對(duì)3個(gè)煤礦所屬的股權(quán)證明文件時(shí)，劉經(jīng)理表示，收購(gòu)協(xié)議等文件都不在其手中，“現(xiàn)在也沒(méi)什么好回應(yīng)的了，已經(jīng)進(jìn)入司法程序。”而龍騰礦業(yè)在數(shù)次公告回應(yīng)中，也未能提供有說(shuō)服力的相關(guān)證明材料。
如據(jù)龍騰礦業(yè)公告所言，對(duì)拉蘇煤礦和羅州煤礦的收購(gòu)在2012年就已完成，但作為收購(gòu)行為法律依據(jù)的工商登記卻不能支持其說(shuō)法，2013年10月底，記者從優(yōu)能礦業(yè)等公司的工商信息中獲悉，截至2013年9月，優(yōu)能迅達(dá)100%控股羅州煤礦，但龍騰礦業(yè)或其子公司并不是優(yōu)能迅達(dá)的股東，優(yōu)能礦業(yè)100%控股優(yōu)能迅達(dá)。拉蘇煤礦90%股權(quán)由優(yōu)能礦業(yè)持有，另外10%股權(quán)為自然人郭應(yīng)全持有。優(yōu)能五洲唯一100%控股股東為優(yōu)能礦業(yè)且并不擁有拉蘇煤礦的股權(quán)。
據(jù)今年3月上線的全國(guó)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)顯示，目前羅州煤礦股權(quán)已由3位自然人持有，拉蘇煤礦目前僅有郭應(yīng)全一個(gè)出資人，威奢煤礦股權(quán)目前也由兩名自然人持有。昨日（4月17日），赫章縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易和能源局主管煤炭副局長(zhǎng)陳啟接受 《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者電話采訪時(shí)表示，優(yōu)能礦業(yè)上報(bào)的股權(quán)結(jié)構(gòu)中，威奢煤礦有外資股份，而羅州、拉蘇煤礦不涉及外資參股。但他也表示，企業(yè)上報(bào)的股權(quán)結(jié)構(gòu)不一定真實(shí)，而且整合中的煤礦股權(quán)變更頻繁。
此外，位于云南的大普安煤礦和樹(shù)沖煤礦歸屬同樣存在懸疑。樹(shù)沖煤礦在云南省工商部門網(wǎng)站的登記信息顯示，該煤礦目前仍為個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，負(fù)責(zé)人為楊永。這與龍騰礦業(yè)披露的該礦為合伙企業(yè)并不相符。
大普安煤礦所在的師宗縣工信局，向記者提供的一份截至2013年7月31日 《師宗縣規(guī)模上工業(yè)企業(yè)信息》顯示，大普安煤礦為師宗恒泰礦業(yè)有限公司旗下企業(yè)，該煤礦2012年利潤(rùn)僅490萬(wàn)元，2013年1~7月利潤(rùn)僅41.9萬(wàn)元。
煤礦營(yíng)業(yè)狀況與財(cái)報(bào)“打架”/
除煤礦歸屬外，記者還發(fā)現(xiàn)，龍騰礦業(yè)旗下煤礦的營(yíng)業(yè)狀況也與其財(cái)報(bào)難吻合。
據(jù)龍騰礦業(yè)10-K顯示，2013年財(cái)年（2012年4月30日至2013年4月30），龍騰礦業(yè)營(yíng)業(yè)收入1.98億美元，上述5大煤礦營(yíng)業(yè)收入7568.96萬(wàn)美元，銷售煤炭66.95萬(wàn)噸。其中大普安煤礦產(chǎn)煤22.8萬(wàn)噸，樹(shù)沖煤礦13.17萬(wàn)噸，威奢煤礦14.29噸，2012年11月18日購(gòu)買的羅州煤礦產(chǎn)煤9.33噸，拉蘇煤礦7.32噸。
《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者去年10月在赫章縣主管部門了解到，該縣共有煤礦31座，生產(chǎn)煤礦只有7座，政策性停建煤礦13處，其中大多為年產(chǎn)9萬(wàn)噸或15萬(wàn)噸煤礦。記者實(shí)地走訪威奢煤礦時(shí)，在通往威奢煤礦的路途中，當(dāng)?shù)厮緳C(jī)表示，近年來(lái)，該處道路已經(jīng)很少見(jiàn)到運(yùn)煤車輛，所以路況才會(huì)好起來(lái)。
2008年開(kāi)始在威奢煤礦任礦長(zhǎng)，2013年9月進(jìn)入優(yōu)能礦業(yè)工作的蔡礦長(zhǎng)表示，威奢煤礦受政策影響，直到2013年8月驗(yàn)收才全部結(jié)束。截至2013年10月初，每月僅出工程煤1000多噸，且一年也采不了幾個(gè)月，累計(jì)僅產(chǎn)工程煤約2萬(wàn)噸。
此后，記者還走訪了羅州煤礦，通往煤礦的道路上，鮮見(jiàn)運(yùn)煤車輛經(jīng)過(guò)，而且臨近煤礦的一段道路為塌方后便道，大型運(yùn)煤車輛很難通過(guò)，羅州煤礦廠區(qū)顯得十分平靜，礦山機(jī)械也處于停擺狀態(tài)。
羅州煤礦后勤部門辦公室主任青先生告訴記者，羅州煤礦雖具備生產(chǎn)條件，但從2013年9月份開(kāi)始集團(tuán)公司就通知煤礦停產(chǎn)，大部分煤礦工作人員已離開(kāi)煤礦。至于停產(chǎn)的具體原因，青先生表示并不知情。
拉蘇煤礦一位負(fù)責(zé)人張志也告訴記者，拉蘇煤礦屬在建煤礦，2013年11月才掘進(jìn)到達(dá)采面，可以正式開(kāi)采。截至2013年10月初，煤礦出產(chǎn)工程煤每天約600噸，累計(jì)出約10萬(wàn)噸，而工程煤質(zhì)量一般，雖銷售順利，但售價(jià)比正常價(jià)格便宜很多，每噸僅售200~400元。
張志還表示，一般煤礦擴(kuò)產(chǎn)投資要3億~5億元資金，“目前盈利是不可能的，投入太大。”而龍騰礦業(yè)上述劉經(jīng)理在采訪中也表示，因?yàn)檎咦兓芸欤髲?萬(wàn)噸一級(jí)級(jí)往上技改，而技改就需停產(chǎn)。且技改后開(kāi)采方案要重新制定，設(shè)備也要更新升級(jí)。對(duì)于技改升級(jí)的資金投入，劉經(jīng)理表示，肯定是按照控股比例投入，龍騰礦業(yè)方面投入很多。
與大客戶煤炭交易待核實(shí)/
記者了解到，近年來(lái)，煤炭行業(yè)整體低迷，多數(shù)中小煤礦在整合中停產(chǎn)或難以正常生產(chǎn)，出現(xiàn)入不敷出的情況。
而龍騰礦業(yè)的10-K顯示，2013年財(cái)年，公司在煤炭分銷批發(fā)上有4566.28萬(wàn)美元的營(yíng)業(yè)收入，分銷煤炭33.16萬(wàn)噸。而據(jù)記者了解，龍騰礦業(yè)最為主要的分銷平臺(tái)為貴州大欣利維礦業(yè)公司（以下簡(jiǎn)稱大欣利維）。
2013年5月，龍騰礦業(yè)通過(guò)美通社發(fā)布消息稱，2012年10月，龍騰礦業(yè)簽署了為大唐下屬?gòu)V西合山電廠供應(yīng)36萬(wàn)噸煤的協(xié)議（為期10個(gè)月）；去年11月，龍騰礦業(yè)子公司與大唐又簽署了最新的合同，將煤炭供應(yīng)量上調(diào)至一年100萬(wàn)噸，從2013年1月開(kāi)始，龍騰礦業(yè)已經(jīng)根據(jù)最初的合同向大唐發(fā)運(yùn)了煤炭。
如按照龍騰礦業(yè)上述說(shuō)法，其2013財(cái)年幾乎所有的煤炭分銷業(yè)務(wù)都來(lái)自于廣西合山電廠的合作。對(duì)此，記者曾在貴陽(yáng)大欣利維的辦公室采訪了該公司副經(jīng)理謝智。謝智明確表示，廣西合山電廠為大欣利維的主要客戶，但大欣利維還向四川等其他省份銷售煤炭。在記者采訪時(shí)，大欣利維工作人員專門將很厚一摞近期銷售記錄原始文檔擺放在顯眼位置，并主動(dòng)展示給記者看。
但記者發(fā)現(xiàn)，廣西合山電廠歸屬于桂冠電力控股子公司——大唐桂冠合山發(fā)電有限責(zé)任公司 （以下簡(jiǎn)稱合山公司）。桂冠電力去年4月曾發(fā)布一則關(guān)聯(lián)交易公告稱，合山公司與控股股東中國(guó)大唐集團(tuán)公司的間接控股子公司大唐電力燃料有限公司(以下簡(jiǎn)稱大唐燃料)簽訂發(fā)電用煤購(gòu)買協(xié)議,購(gòu)買發(fā)電用煤50萬(wàn)噸，合同金額為年度交易金額(上限)合計(jì)約為人民幣3.5億元，此次協(xié)議購(gòu)煤數(shù)量約占合山公司全年預(yù)計(jì)發(fā)電用煤的17%。
桂冠電力的公告還強(qiáng)調(diào)稱，因本地煤、貴州煤含硫量相對(duì)高，發(fā)熱量也不高，不能滿足日趨嚴(yán)格的排放要求,才不得不采購(gòu)部分低硫高熱值的下水煤來(lái)?yè)脚?，以滿足環(huán)保達(dá)標(biāo)排放，節(jié)約燃料成本。來(lái)自中國(guó)電力網(wǎng)的消息顯示，2012年全年，合山公司21次調(diào)整電煤采購(gòu)價(jià)格與條款。且全年摻燒本地煤和貴州高硫煤150萬(wàn)噸，摻配比例超過(guò)50%，節(jié)約燃料成本6000多萬(wàn)元。
由此來(lái)看，大欣利維每年100萬(wàn)噸的供應(yīng)量占到合山公司全年用煤的34%，如果按照摻配比例計(jì)算，大欣利維的供應(yīng)占到合山公司高硫煤的大半。對(duì)于火電企業(yè)而言，誰(shuí)掌握了燃料的主動(dòng)權(quán)，誰(shuí)就掌握了“降本增效”的主動(dòng)權(quán)。而合山電廠在對(duì)關(guān)聯(lián)方大唐燃料的交易時(shí)都特別強(qiáng)調(diào)不對(duì)供應(yīng)商產(chǎn)生依賴。大欣利維如何能夠獲得如此大訂單成為又一疑點(diǎn)。
對(duì)此，桂冠電力董秘張?jiān)谱蛉諏?duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，自己并不知道合山公司與大欣利維有上述煤炭交易。張?jiān)品Q，需要核實(shí)這筆交易，但截至發(fā)稿，記者未獲回復(fù)。
數(shù)位高管為原美國(guó)政要？/
日前，對(duì)于龍騰礦業(yè)和優(yōu)能礦業(yè)之間錯(cuò)綜復(fù)雜的交易，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者再次撥打優(yōu)能礦業(yè)及關(guān)聯(lián)公司在工商部門留下的聯(lián)系方式，求證其與龍騰礦業(yè)的交易，多個(gè)電話接通后對(duì)方表示為工商代辦人員，而記者此前實(shí)地采訪，對(duì)方均以高管不在為由拒絕。
在一系列交易和煤礦運(yùn)作背后，多次出現(xiàn)龍騰礦業(yè)前董事長(zhǎng)兼CEO李維澈（DicksonLee）的身影。據(jù)了解，龍騰礦業(yè)在國(guó)內(nèi)運(yùn)作名稱為美國(guó)利維能源公司。
《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者在云南省工商部門網(wǎng)站獲悉， 2010年11月到2013年4月，云南利維泰豐煤業(yè)有限公司、云南利維泰豐煤業(yè)有限公司昆明分公司、貴州利維煤業(yè)有限公司昆明分公司等多個(gè)公司先后成立，這些公司的負(fù)責(zé)人皆顯示為李維澈。
李維澈曾對(duì)媒體表示，期望透過(guò)既有的貴州、云南等礦區(qū)資源，串聯(lián)美國(guó)清潔煤技術(shù)及污染環(huán)保處理能力，擴(kuò)大大西洋能源版圖。在龍騰礦業(yè)的全球版圖上，貴州被認(rèn)為是基礎(chǔ)。
一位自稱接觸過(guò)李維澈及其公司的中國(guó)臺(tái)灣的投資者告訴記者，李維澈是會(huì)計(jì)師出身，對(duì)于財(cái)務(wù)操作十分熟稔，聰明、圓滑，接待投資者很周到，都是奔馳接送。
2013年11月16日，李維澈前往中科院山西煤炭化學(xué)研究所訪問(wèn)，并作了題為“美國(guó)頁(yè)巖氣與中科院山西煤化所的合作開(kāi)發(fā)項(xiàng)目”的報(bào)告。山西煤化所公布的消息顯示，李維澈擁有美國(guó)證券業(yè)執(zhí)照。在1999年至2004年期間曾擔(dān)任中國(guó)香港特別行政區(qū)證券內(nèi)幕交易審判官，負(fù)責(zé)審判香港上市公司舞弊的法律案件。
此外，記者還了解到，在龍騰礦業(yè)的高管名單中，列有多位前美國(guó)高官、政要。龍騰礦業(yè)官網(wǎng)等的資料顯示，公司副總裁ClaytonFong曾任老布什時(shí)期總統(tǒng)公關(guān)聯(lián)絡(luò)助理、白宮人事辦公室副主任；副董事長(zhǎng)峰田正雄（NormanY.Mineta）曾任小布什時(shí)期的交通部長(zhǎng)、克林頓時(shí)期的商務(wù)部長(zhǎng)；公司顧問(wèn)、前董事會(huì)成員梅冠芳（EdmundMoy）曾是小布什總統(tǒng)的人事助理，2006年至2010年任美國(guó)財(cái)政部旗下的美國(guó)造幣廠主席。
公司高層中也有多位與中國(guó)淵源頗深。獨(dú)立董事博瑞奇（JoeBorich）從尼克松政府時(shí)期就負(fù)責(zé)中國(guó)事務(wù)，1994至1997年之間擔(dān)任美國(guó)駐中國(guó)大使館上?？傤I(lǐng)事。
美國(guó)研究機(jī)構(gòu)曾做空龍騰礦業(yè)/
2013年9月，龍騰礦業(yè)被美國(guó)一家研究機(jī)構(gòu)做空。美國(guó)研究機(jī)構(gòu)GeoInvesting在做空聲明中指出，龍騰礦業(yè)在過(guò)去幾年中的一系列并購(gòu)和對(duì)不同產(chǎn)業(yè)的剝離操作其實(shí)是“一組投餌再換殼的把戲”，龍騰礦業(yè)通過(guò)其實(shí)從未發(fā)生過(guò)的置換交易，以及對(duì)其從未擁有過(guò)的資產(chǎn)的交換實(shí)現(xiàn)了對(duì)大量資產(chǎn)的控制。
在遭遇做空后，龍騰礦業(yè)不是第一時(shí)間就核心質(zhì)疑展開(kāi)反駁。而是通過(guò)高管增持、以股代薪、聘請(qǐng)顧問(wèn)、出示估值報(bào)告等形式竭力提振股價(jià)。
2013年9月19日被做空后，龍騰礦業(yè)稱，迅速成立了由公司董事或關(guān)聯(lián)方組成的獨(dú)立調(diào)查委員會(huì)。10月2日，龍騰礦業(yè)在北京聘請(qǐng)未名股權(quán)投資基金管理有限公司合伙人王五慶為戰(zhàn)略顧問(wèn)，并稱將利用其在北京的關(guān)系協(xié)助龍騰礦業(yè)的清潔能源計(jì)劃。公開(kāi)資料顯示，王五慶所在公司核心業(yè)務(wù)為現(xiàn)代農(nóng)業(yè)基金、房地產(chǎn)基金、股權(quán)投資基金及財(cái)務(wù)顧問(wèn)。
李維澈在龍騰礦業(yè)遭遇做空后始終未公開(kāi)出面澄清或表態(tài)，記者試圖聯(lián)系其私人助理，但最終未獲回復(fù)。
2013年10月10日，龍騰礦業(yè)又公布獨(dú)立資產(chǎn)調(diào)查公司SEE出具報(bào)告，稱股價(jià)被低估，重申資產(chǎn)情況。10月15日,龍騰礦業(yè)又宣布與主要從事污水處理的萬(wàn)源環(huán)保集團(tuán)有限公司合作。
雖然龍騰礦業(yè)公布了反駁做空的公告，但在被做空2個(gè)月后，即2013年11月18日，公司因未能向納斯達(dá)克提供所需的“額外信息”被停牌。
2013年11月27日，龍騰礦業(yè)此前成立的審計(jì)和特別獨(dú)立委員會(huì)主席MohanDatwani宣布辭職。Datwani對(duì)辭職原因解釋稱，“該公司沒(méi)能就政府和監(jiān)管部門的調(diào)查的程度和范圍向我通報(bào)所有的信息。其次，該公司沒(méi)有為了完成獨(dú)立委員會(huì)的工作提供足夠的財(cái)務(wù)支持，尤其是，沒(méi)能為獨(dú)立委員會(huì)提供雇傭獨(dú)立的、合格的法務(wù)會(huì)計(jì)所需要的資金。”
龍騰礦業(yè)公司方面則“尊敬地反對(duì)”Datwani的說(shuō)法，指出沒(méi)有其他董事會(huì)成員“表達(dá)對(duì)于公司信息披露的不滿”。至于Datwani的第二條指控，龍騰礦業(yè)方面則表示：“沒(méi)有任何現(xiàn)任董事認(rèn)同Datwani的觀點(diǎn)”，公司沒(méi)有拒絕任何財(cái)務(wù)支出申請(qǐng)。
隨著日前SEC和美國(guó)司法部對(duì)李維澈提起控訴，這場(chǎng)跨國(guó)資本謎局將逐漸清晰。
《《《
記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)：
注1：威奢煤礦股權(quán)目前由2名自然人持有，2013年8月前僅產(chǎn)出少量工程煤，年產(chǎn)僅2萬(wàn)噸。
注2：羅州煤礦股權(quán)由3名自然人持有，2013年未持續(xù)生產(chǎn)。
注3：拉蘇煤礦目前僅有自然人郭應(yīng)全一個(gè)出資人，2013年11月才正式開(kāi)采。
注4：貴州大欣利維煤炭貿(mào)易客戶單一，實(shí)際交易量存疑。
注5：紅星選煤廠關(guān)閉已2年，從稅務(wù)等方面證實(shí)其不可能產(chǎn)生財(cái)報(bào)中聲稱的上千萬(wàn)凈利潤(rùn)，利維泰豐還曾被當(dāng)?shù)卣块T通報(bào)批評(píng)。注髺：師宗縣工信局提供的資料顯示，大普安煤礦為師宗恒泰礦業(yè)有限公司旗下煤礦，其2012年利潤(rùn)僅490萬(wàn)元，2013年1~7月利潤(rùn)僅41.9萬(wàn)元，且存在資金嚴(yán)重短缺的困難。
《《《《
龍騰礦業(yè)中國(guó)管理人員：李維澈被訴與公司無(wú)關(guān)
每經(jīng)記者 江然 發(fā)自昆明
4月14日，龍騰礦業(yè)發(fā)布公告稱，其準(zhǔn)備從納斯達(dá)克退市；此外，其創(chuàng)始人李維澈已辭去董事長(zhǎng)兼CEO職務(wù)，并在美國(guó)被起訴。
昨日 （4月17)，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者再一次致電龍騰礦業(yè)子公司云南利維泰豐煤業(yè)有限公司昆明分公司副經(jīng)理曹建靈，對(duì)方確認(rèn)了退市一事，并表示李維澈被訴是“他個(gè)人的事情，與公司沒(méi)有關(guān)系了。”曹建靈同時(shí)告訴記者，其所在的子公司目前已經(jīng)搬至云南省曲靖市，運(yùn)營(yíng)正常，“但煤炭生意沒(méi)怎么做了，在轉(zhuǎn)型。”
2013年10月22日，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者首次前往龍騰礦業(yè)在昆明市區(qū)的辦公點(diǎn)，表明身份后，前臺(tái)工作人員稱目前公司無(wú)人可接受采訪。記者離開(kāi)后不久，接到一位自稱是龍騰礦業(yè)子公司云南利維泰豐煤業(yè)有限公司昆明分公司副經(jīng)理的來(lái)電，對(duì)方表示希望能與記者見(jiàn)面，此人即是曹建靈。
值得注意的是，龍騰礦業(yè)官方網(wǎng)站對(duì)在華高管的介紹顯示，“曹女士擁有30年以上國(guó)際貿(mào)易操作、規(guī)則、運(yùn)輸及信用證交易方面經(jīng)驗(yàn)。”作為龍騰礦業(yè)諸多擁有海外背景的在華管理人員之一，曹建靈此前是澳大利亞一家能源公司的總經(jīng)理。
2013年10月23日，記者與曹建靈在昆明市區(qū)一家咖啡館見(jiàn)面，并展開(kāi)了以下對(duì)話。她當(dāng)時(shí)對(duì)記者表示龍騰礦業(yè)將在中國(guó)對(duì)美國(guó)做空機(jī)構(gòu)Geo提起誹謗訴訟，同時(shí)還將向納斯達(dá)克提交材料，逐一駁斥Geo對(duì)其指控。不過(guò)記者發(fā)現(xiàn)，曹的多個(gè)說(shuō)法與龍騰礦業(yè)此前公告內(nèi)容矛盾。
昨日，當(dāng)記者再次求證時(shí)，曹建靈又表示，龍騰礦業(yè)后來(lái)并未通過(guò)司法途徑解決此事。
以下是 《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者（以下簡(jiǎn)稱NBD）與曹建靈在2013年10月23日的對(duì)話。
“Geo不擇手段”
NBD：公司對(duì)于被Geo做空一事是什么態(tài)度？
曹建靈：Geo說(shuō)的很多都不是事實(shí)，在沒(méi)有跟我們核實(shí)的情況下就公布，我們也覺(jué)得啼笑皆非。Geo所謂的調(diào)查員從來(lái)不敢露面，調(diào)查所開(kāi)的車牌照也有問(wèn)題，幫助Geo發(fā)布做空?qǐng)?bào) 告 的 網(wǎng) 站Seekingalfa法人有10個(gè)曾用名，這些都不正常。這些人不擇手段，就像蒼蠅一樣在找一個(gè)縫，公布出去后，造成股價(jià)下跌，股民被蒙在鼓里，這對(duì)我們是相當(dāng)大的傷害。 NBD：Geo已經(jīng)找過(guò)你們了？
曹建靈：Geo現(xiàn)在已與我們美國(guó)總部取得聯(lián)系。中國(guó)這邊我們要起訴，走司法訴訟，告他們誹謗。美國(guó)那邊我們也會(huì)對(duì)納斯達(dá)克提交材料，逐條反駁Geo的指控。他們的證據(jù)我們都看過(guò)了，相當(dāng)膚淺。他們對(duì)中國(guó)國(guó)情、國(guó)策一點(diǎn)也不了解。
NBD：起訴到哪個(gè)階段了？
曹建靈：目前律師正在整理材料，遞進(jìn)去后所有的東西你們都能看到公告。我們敢訴訟，所有東西都會(huì)齊全，但現(xiàn)在確實(shí)正處于搜集、提交材料的過(guò)程中，具體情況不方便回應(yīng)。納斯達(dá)克對(duì)我們的態(tài)度，你們也很快就會(huì)知道。我們也為此聘請(qǐng)了獨(dú)立董事。這給我們?cè)黾恿撕芏喙ぷ鳌?/p>
NBD：董事長(zhǎng)李先生為何一直沒(méi)有回應(yīng)此事？
曹建靈：作為一個(gè)企業(yè)來(lái)說(shuō)，我們?cè)谕白?，有新的發(fā)展方向。因?yàn)槊旱V的高峰期已過(guò)，降價(jià)比較厲害，美國(guó)發(fā)電已經(jīng)不用煤了，中國(guó)也慢慢會(huì)變，我們也會(huì)發(fā)展低碳、清潔能源。所以董事長(zhǎng)的很多精力都放在市場(chǎng)的發(fā)展上。這并不是一個(gè)簡(jiǎn)單的回應(yīng)，我們要搜集一整套東西，最后董事各方面認(rèn)可。我個(gè)人也不能代表整個(gè)公司的態(tài)度，一定會(huì)有一個(gè)完整的公司答復(fù)。
“并非‘1+1=2’那么簡(jiǎn)單”
NBD:Geo很多指控與煤礦歸屬權(quán)有關(guān)？
曹建靈：中國(guó)很多煤礦真正的投資人都不會(huì)是真正的法人代表。因?yàn)闀?huì)遇上瓦斯爆炸等危險(xiǎn)情況，很多時(shí)候要規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)都要請(qǐng)一個(gè)法人代表，我出點(diǎn)錢，但你并不是真正的擁有者。包括大普安。獨(dú)資企業(yè)沒(méi)法轉(zhuǎn)讓，需要批很多文件，只能以另外的方式合作。比如大普安，楊老忠是法人代表，但是有協(xié)議，有股份比列。一個(gè)企業(yè)并非“1+1=2”那么簡(jiǎn)單。煤炭企業(yè)并不是一句話就可以說(shuō)清楚。我們這些會(huì)有完整的材料遞交給納斯達(dá)克。
NBD：紅星選煤廠什么時(shí)候關(guān)閉的？它的法人代表還是劉彬。
曹建靈：紅星選煤廠今年（2013年）停產(chǎn)，但我們很快就會(huì)啟動(dòng)。它的工藝比較落后了，過(guò)兩天會(huì)有工藝專家來(lái)評(píng)估，我們會(huì)更改設(shè)備，年內(nèi)就會(huì)啟動(dòng)。紅星形式上的法人代表叫劉彬。我們也有劉彬的公證，我們委托他。有他的按章，我們的授權(quán)，以及律師的見(jiàn)證。
“可能是翻譯有誤”
NBD：紅星選煤廠2012年就沒(méi)有交稅了？
曹建靈：我們?cè)V訟里會(huì)有說(shuō)明。
NBD：龍騰礦業(yè)后來(lái)的聲明還提到一個(gè)洗煤廠？
曹建靈：沒(méi)有，那是利維泰豐下面的，我們委托他們加工的，這是正常的。
NBD：那跟恒泰什么關(guān)系？
曹建靈：恒泰是楊老忠的，但業(yè)務(wù)上有合作。協(xié)議會(huì)提供給司法機(jī)關(guān)，原來(lái)也在網(wǎng)絡(luò)上跟股民公告過(guò)，有文件。
NBD：那有泰豐洗煤廠嗎？
曹建靈：沒(méi)有提到過(guò)。關(guān)于銷售收入，紅星總銷售是20%，泰豐是19%。
NBD：但是聲明里確實(shí)提到“選煤業(yè)務(wù)來(lái)自紅星和泰豐”。
曹建靈：那可能是翻譯有誤。泰豐是貿(mào)易公司，銷售額也沒(méi)有占到19%，但具體情況我還需要去核實(shí)。
NBD：利維泰豐有一段時(shí)間沒(méi)有生產(chǎn)了。
曹建靈：利維泰豐是貿(mào)易公司，它本身不是做洗煤和煤礦的。因?yàn)橛泻芏辔袠I(yè)務(wù)，所以工作地點(diǎn)也和恒泰合并了。但利維泰豐未來(lái)重點(diǎn)會(huì)放在云南曲靖市，輻射師宗、羅平等好幾個(gè)縣。
NBD：我們嘗試過(guò)很多次聯(lián)系貴公司，也打電話到北京，一位張女士表示什么都不知道。
曹建靈：事情發(fā)生后，任務(wù)都分下來(lái)。北京張女士有些也不是很清楚，不敢貿(mào)然答復(fù)。
如需轉(zhuǎn)載請(qǐng)與《每日經(jīng)濟(jì)新聞》報(bào)社聯(lián)系。
未經(jīng)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》報(bào)社授權(quán)，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)載或鏡像，違者必究。
讀者熱線：4008890008
特別提醒：如果我們使用了您的圖片，請(qǐng)作者與本站聯(lián)系索取稿酬。如您不希望作品出現(xiàn)在本站，可聯(lián)系我們要求撤下您的作品。
歡迎關(guān)注每日經(jīng)濟(jì)新聞APP
Copyright ? 2025 每日經(jīng)濟(jì)新聞報(bào)社版權(quán)所有，未經(jīng)許可不得轉(zhuǎn)載使用，違者必究。
廣告熱線? 北京: 010-57613265，?上海: 021-61283008，?廣州: 020-84201861，?深圳: 0755-83520159，?成都: 028-86512112
